老师，分公司把工资款转给总公司，总公司帮分公司付分公司员工工资，怎么做凭证，然后分公司不是也要做凭证的吗，这样才会平，分公司怎么做凭证。 总公司代分公司付款的分录如下： 总公司帐： 借：其他应收款--分公司 贷：银行存款

是的，分公司会计分录

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

工资是总公司直接把款付给员工的，你这个不是本公司直接付的分录吗？

不是总公司转款给你们，然后你们转给员工吗

我都说了子公司把款打给总公司，由总公司帮付子公司员工工资呀，是总公司直接付给员工

子公司的会计分录怎么做

分公司转款总公司分录 借：其他应收款 贷：银行存款

没了吗？总公司发了工资后不做会计分录了吗

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 其他应收款-总公司 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：其他应收款-总公司 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款-总公司