老师好，上个月我们进项税额大于销项税额，但是现在留抵退税要查账，请问怎么做账务处理？

不是 不能做留抵退税

是不是可以做无票收入？那无票收入的金额要交税吗？

不能做留抵退税 这个不是您账务处理就能解决的 要增值税填表啊 

我知道要填附表一，现在怎么填呢？就是原理是什么

请问当地税务允许做未开票收入申报吗

因为我们这里规定留底或者退税就要查账 我们不想查账，现在这多出来的进项税额怎么办？

我这边税务允许做未开票收入申报 等后期开具发票后 冲减未开票收入 这样就没有留抵了

应该可以，那未开票收入的金额要不要交税呢？

未开票收入的金额 就是销项税额啊 跟您的留抵税额相等 就不需要交税了

那我上个月的情况不就是销项=进项了，这不合逻辑吧？

那您可以稍微交一点点税 我这边税务刚跟我沟通过 要求我这样处理的

喔喔好的吧，谢谢老师