发现往年的发票开错产品名称，次年8月发现错误，开冲红发票后，在开一张正确发票，公司需要怎么做账？对方需要做什么？

开的专票还是普通发票的？

开普票，我们是销售方，我们开给购货方，现在发现往年开出去的产品名有误，本月我做红冲，然后在开正确的发票

发票收回来，你们单位开红字发票，再开正确的就可以的， 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费， 借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数

把去年的开给对方的发票收回来？

你好是的，是这么做的。

我做负数分录的时候，需要附哪些原始凭证？

负数发票就可以的第一联。

那收回来的去年发票怎么处理？

去年已经给对方发票入账，现在去要回来，对方会同意嘛？

开出去的 负数发票的第二联和收回来的第二联自己留存好了就可以 不同意也得收回来的，这个是规定 自己留存一个复印件来做。

发票中产品的金额和数量都和往年的一样，是产品名开错，已做往年年度汇算清缴的情况下，有影响嘛？还需要做什么？

你单位没有影响的，一正数一负数不影响。

对方呢？她需要做什么？

对方也不影响 红冲之前的，然后再做发票的，一正数一负数也不影响的。

好的，谢谢老师