老师好，请问小企业会计准则交去年的企业所得税是走利润分配还是走所得税呢？@少校老师

那这样资产负债表和利润表里的勾稽关系会对不上，没关系吧

你好；是的。 会有这个 差异金额的； 到时你报给税务局的报表记得手动调整了在报 哦 ；   因为财务软件系统是改不了期初；  所以你们就自己记住这个差异金额  

意思报给税务的报表直接改期初余额？

是的。 你们自己手动调下； 对的  

老师，是在资产负债表里的未分配利润年初余额里手动调？这是系统带出来的，调了没问题吗

 你好；   系统是调整不了。 包括我自己系统也是这样的；  你们报表  就报给税务局的数据自己调整下   

一头调在未分配利润期初余额上，另一头呢，这样资产负债不平衡了

一头调在未分配利润年初余额上，另一头调在货币资金年初余额上吗

 你好 ；    你负债表的未分配利润   和你货币资金调

这么调的话不用更正去年的年报吗。

 你好；    你22.8月处理这笔分录的话；    不改年报   

这句话没理解，我是7月补交去年的税款的，8月处理这笔分录是什么意思呢

 你好；    现在22年补做分录处理。 不修改你21年年报    

但是你报表更改了年初余额啊，这样也不用更正去年报表 的期末余额？

 你好 ；  你报表修改了 ；  到时    你联系税务局 看是否允许你改； 要因为实际中有的税务不让动的  

那我不改行吗，就让这个差额存在着。

 你好 ；   你账上做分录；   可以的； 到时你注意年报财务报表的 ； 23年报22年的  报表 你注意一致  即可   

或我直接做所得税费用可以吗