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老师,请问公司准备注销,在清应收账款,其中1家公司借方44000余额,另外1家贷方46200元,其实2家是1家公司,请问要什么手续才能给2家借贷互相抵掉,剩下的贷方余额2200元怎么操作清零

2022-08-03 17:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-03 17:52

如果你确定两家是一家可以搞一个三方抵债协议 借贷方对冲,剩余的2200,不可以没有理由清零,需要满足2011年第25号公告,才可以税前扣除,(企业破产,仲裁,逾期3年等等)不满足你要转到所得税清算表的收入中,

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快账用户2219 追问 2022-08-03 18:02

如果公司愿意出点税钱呢

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齐红老师 解答 2022-08-03 21:47

如果公司愿意出钱的话,你就把这2200注销的时候填到企业所得税清算明细表的收入当中,如果你们是小微企业,这2200对你们来说也没有什么影响啊,才2.5个点

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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