上个月做了借预付账款贷银行存款，这个月需要对冲，直接相同分录做负数就可以了吗

因为预付的时候没有做进项税额的分录，这个月更正时做的借预付账款借应交税费进项贷银行存款，可以这样做分录吗

您好，这个是可以的了

但是余额的地方有个税额

我可能录错分录了

现在是可以的吧，您好

就是有个差额 差额是税额

上个月没收到发票，不知道开的专票有税额，当时直接做的借预付账款贷银行存款。现在我需要怎么调整呢。

上个月付的时候没有发票，这个月收到发票了，是应该借主营业务成本借应交税费进项贷预付还是应付呢

您好，这个是需要贷方属于预付的，预付就行

但是预付的余额是税额，余额不应该是0吗

你这个税款缴纳了吗

分录里应该是平的哇，税款不是后面可以和销账抵扣吗

税款最后抵消和收是平的，但是你当时就应该把预付给核销了，就是分录税款作品的时候

预付核销？什么意思。但是现在分录里有个余额是税额的金额，我不清楚哪里出了问题，所以请教下老师