您好，我4月份接了一家企业，去年成立，没有账，一直开专票，我如何做账，是不把去年的账，银行回单了流水和uk盘，重新做一遍，还是前期不管，直接调账，谢谢

老师不做去年的账行，调账可以吗，

比方说这一年，那好几年的账都对不上，也得重做吗

好的，明白 如果做不了，那就调账吧。

老师，银行差600元，那如何调账

比如 借银行存款 600 贷利润分配…未分配利润600

老师，科目余额表上月余额是0，今年1—3月份有应交税1231.75元，4月份收到银行回单1231.75元，我5月份做2季度的账如何做分录 2、应收账款哪里咋调，—6694.77元上月的销像负数发票是专票

是小规模企业

4月份收到银行回单 借银行存款 贷应收账款

开负数发票是专票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税 （金额用负数表示）

老师，我的分录是这样做的，就是上月0，上月没有做账，发生在4月，我如何调账，把他调平

1.如果是本年发生的业务，需要补做分录的 2.如果是以前年度业务，调整利润分配…未分配利润

借：应收账款 1231.75 贷：应交税费—应交增值税 1231.75 老师对吗

老师，分录如何写

你好，对的 借：应收账款 1231.75 贷：应交税费—应交增值税 1231.75

你好，这是计提的分录

需要根据发票做这个分录

完整的分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税

老师，这样调我的收入就不对了，