季度所得税申报表，弥补亏损，就不用交了。本来要交的，弥补后不用交，计入营业外收入吗
你好 不是的，这个是冲减你们的所得税费用科目的
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老师，企业所得税弥补亏损明细表里可结转以后年度弥补的亏损额是0，是不是就是我们公司不能弥补之前年度亏损了，盈利就要交所得税了？
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老师，企业所得税弥补亏损明细表里可结转以后年度弥补的亏损额是0，是不是就是我们公司不能弥补之前年度亏损了，盈利就要交所得税了？
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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季度所得税申报表，弥补亏损，就不用交了。本来要交的，弥补后不用交，计入营业外收入吗
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老师，每个季度报企业所得税的时候都以弥补亏损后的金额计税吗？如果我亏损弥补后不用交所得税那我还需要计提吗？
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弥补后不用交，分录要写吗
要啊，要冲减你们的所得税费用科目的
怎么写分录
借：银行存款 贷：所得税费用
银行存款？
是的，后续税务局要退给你们的啊
过程中弥补亏损
如果没有退，那么借方是应交税费的
不用交所得税
如果没有退，那么借方是应交税费的
算了算了
借：应交税费 贷：所得税费用