老师，未认证的专票入账时候会计分录能不能这样写：借：管理费用/长期待摊费/固定资产等 其他应付款-待认证进项 贷：银行存款等科目
你好，把其他应付款改成应交税费就可以。
-
Q
老师，未认证的专票入账时候会计分录能不能这样写：借：管理费用/长期待摊费/固定资产等 其他应付款-待认证进项 贷：银行存款等科目
-
Q
我们公司有一笔融资租赁设备，付了第一期本金和利息，我做账是不是借 固定资产-融资租入固定资产 未确认融资费用 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款 长期应付款 收到发票后是借 应交税费-进项 贷 应交税费-待抵扣 借 财务费用 贷 未确认融资费用 是这样吗
-
Q
二月份支付了今年一整年的房租，金额529000，对方发票年底才会开过来。 所以我入账的时候， 借：预付账款，贷：银行存款 然后摊销一、二月的租金， 借：管理费用-租金 贷：长期待摊费用-租金 等后期发票到了，再冲预付 借：长期待摊费用-租金 贷：预付账款 麻烦问一下老师这样操作写分录可以么？ 这样操作后，发票没到的话，长期待摊费用就是在贷方，填写资产负债表的时候改如何填写
-
Q
老师，请问下，我们是机械租赁公司，一般纳税人收到专票了，这几个月没收入，现在是不用勾选认证是不？借:劳务成本（运输费）， 应交增值税(待认证进项税) 贷:银行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的时候，在电子税务局系统，点勾选认证是不？然后，借:应交增值税(进项税) 贷:应交增值税(待认证进项税)？ 2, 如果是没收到发票，是借:预付账款，贷:银行存款 然后收到票后，借:劳务成本(运输费)，应交增值税(待认证进项税)，贷:预付账款，等到有收入了，再把劳务成本转为主营业务成本。是这样操作吗？
-
Q
老师早上好，请问以前老会计记账时购进原材料时的会计分录是 借：原材料 长期待摊费用—待抵扣进项税 贷：应付账款 而我接手后做的分录是 借：原材料 应交税费—应交增值税—待认证税额 贷：应付账款 现在资产负债表平衡，就是长期待摊费用科目借方一直有余额，这种情况怎么处理啊？
热门问答 更多>
-
老师，我想请问一下，我们公司和别的公司一起租了一间办公室，这个办公室装修发生的装修费我们承担45万，租赁期是三年，那我这个装修费是一次性摊销，还是按照租期摊销，还有一个问题，这个租赁日期是1月就开始租了，但是装修公司还没有开发票进来，钱也没有转过去，那我现在要开始摊销么？还是等人家开发票过来才摊销？
-
老师，月末未认证抵扣的进项税转入哪个科目
-
请问老师，我们公司跟自然人交易基本就是企业代扣代缴，那么如果合同约定我方不承担自然人的代扣代缴义务，自然人发生的税费由其自行处理，可否？人家卖方也不愿意让我们知道他们挣了多少钱
-
老师好，请问自产自销农产品，利润所得税免吗？
-
老师好，专项附加扣除，租房每月能扣多少
-
税务自查调增与企业生产经营无关的支出 需要做账吗
-
老师，为什么增值税申报，销项数据，系统里带出来的数据少了两张发票的金额？
-
研发费用集中在一个月可以吗？
-
老师，我们企业给学校做快餐提供给学生老师 吃，然后开免税发票给学校，学校给我们打款，但有开其中一张3000发票教育局来人和老师教研考察在食堂用餐的餐费，开的是某教育局的发票，这个发票开免税 的，是不是开错了，我只知道开给学校是免税的，开给教育局的不清楚了，我想应该是错了
-
我们客户给我付承兑，他们自己背书给自己侯，在背书给我们，这个票会有什么风险
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们账上还没有销项，全部都是前期投资的进项，报税涉及到增值税了，这个报表月底拉出来应交税费那块不是都要留抵了吗？主要是不想太麻烦，想简单点处理，等后期能认证抵扣时候再把它转为应交税费
老师，按照我的想法可以那样操作吗
这个没有关系的，你没有销项的情况下，也做应交税费里面，在你的资产负债表，你把它放到其他流动资产。
没有进项时候，那我增值税申报时候是不是就直接0申报了？
增值税是零申报的
老师，那应交税费-待认证进项月底怎么处理呢
不处理 有余额就可以
好的 谢谢老师
不用客气 周末愉快