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老师,固定资产暂估来发票原值减少如何做分录,借方科目不知道什么

2022-08-08 07:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-08 08:00

你说的减少,具体是什么意思?

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快账用户6140 追问 2022-08-08 08:21

就是暂估的多,实际来发票少,我做了资产减少生成的固定资产在贷方,借方不知道用什么科目了

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齐红老师 解答 2022-08-08 08:24

把暂估冲销了,再按照发票入账

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快账用户6140 追问 2022-08-08 08:33

我是我之前的资产做的减少然后生成了一个贷方数。

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齐红老师 解答 2022-08-08 08:35

你暂估多 来的少肯定是负数

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你说的减少,具体是什么意思?
2022-08-08
同学你好,借:应付账款-暂估款,贷:固定资产。
2022-08-07
之前暂估供应商应付款时将进项税额也暂估进去了,导致固定资产原值多了100,现在收到供应商发票冲暂估,需要在固定资产模块中做原值减少的处理。由于是冲减之前多计的原值,贷方科目可以是“应付账款——暂估款”。 具体会计分录为: 借:固定资产(红字)100 贷:应付账款——暂估款 100 这样就可以在固定资产模块中反映出原值的调整,使其与实际情况相符。同时,确保与供应商的往来账款也得到了正确的冲减。如果之前暂估时经过了“在建工程”科目过渡,贷方也可能涉及“在建工程”科目,具体还需结合公司的实际账务处理情况来确定。
2024-07-12
你好,借方减少固定资产。
2025-02-18
借固定资产 货应付账款暂估
2022-05-25
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