给挂靠单位开票也收了税金，但是缴税的时候没交那么多，这样的内部记账分录该怎么写呢
你好，差额放到营业外收入的。
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老师，内账进项销项税全部单独核算，就是加入购买材料记账时候价税合计计入了原材料成本，销售也是一样没有做销项税，价税合计全部计入收入科目中，成本费用也是一样，那这种我内账交税及计提税费怎么写分录呢？
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给挂靠单位开票也收了税金，但是缴税的时候没交那么多，这样的内部记账分录该怎么写呢
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老师好，我在记总分类账的时候应交税金贷方多写了一分，明细科目都是对的，就是记总账的时候贷方多写了一分，这样应交税金的余额也多了一分，导致资产负债表不平，差一分，我应该怎么调账呀
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老师为什么要有最后两笔分录。 我们单位计提和发放派遣人员工资时候直接扣了个人和单位部分，社保没有单独区分个人和单位 也是一起计提缴纳，开票时候按应发工资开出，扣除额是怎么算的啊？确认收入时候是出了税费就直接确认到收入了 这样对不对？ 像我们这样是不是不用做最后那个分录了。
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老师，企业是一般纳税人。我多开给客户发票部分的应收账款这样写分录 借:应收账款100000 贷:预收账款91743.12 应交税费-应交增值税8256.88 后面我跟客户抵掉多开的发票，我该怎么写分录？
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因为对方承包的我们的工程，所以我们还欠他工程款，我这样写分录可以吗
你好，可以的，可以这么做的。
开票产生税金：借其他应收款-某人 贷银行存款（实际缴纳的税金） 营业外收入（税金产生的差额）
然后把这个其他应收款转到应付账款（欠他的工程款）老师这样可以吗
你好，那不行，你对方得给你钱才对啊。
因为我们欠他的钱比较多
因为总的工程量没出来，但是有大概的欠款总数，所以这个税金就相当于抵顶了工程款
那你们之前欠着人家的钱，科目在哪个里面挂着？