老师好，我在记总分类账的时候应交税金贷方多写了一分，明细科目都是对的，就是记总账的时候贷方多写了一分，这样应交税金的余额也多了一分，导致资产负债表不平，差一分，我应该怎么调账呀

那就把做错的多记的红冲，然后再出报表。

怎么红冲呀，我明细账都是对的，就是往总账上写的时候多写了一分，

例如 应该写0.2的，我写了0.3

把多写的那个金额用负数就冲下去了。

怎么冲？出什么会计分录？

咱们是分路做错了，还是直接登记总账时抄写错了？

直接登记总账的时候写错了

所以就直接再做一个负数，不就减下来了吗？

或者你要不会操作，就把错的话现在重新写一个正确的。

这是今年5月份的数据错了，我现在出9月的了，就差一分钱，我不知道怎么弄了

你是手工账还是财务软件？

我重新写上正确的，余额也变了，资产负债表也差一分钱，我不知道再从哪里调

那您看一下您报表取数时是不是按照错误的那个取的？

账上调整为正确肯定是对的。要求按照更正完正确的账务处理，再出报表。

报表的数是按错误的余额来填的，然后平了，现在我要填上正确的就差了一分，我不知道再看哪里的数了

首先咱前面说明细账是对的，你看一下咱报表是不是应该按明细账来填写？因为有的数据是按明细科目来填写的。

不是的，我的资产负债表应交税金数是总分类账应交税金的余额，总分类账应交税金的余额是少了一分钱的，因为我把应交税金贷方多写了一分，和实际账没有关系，就是单纯写数的时候多写了一分，导致余额少了一分，然后就把错的这个余额录在资产负债表的应交税金里，整个资产负债表是平的，我现在想改成正确的，反而资产负债表不平了，差一分

再确认一下咱是软件做账的吧。

不是，手工记账

首先咱们总账错误的时候，没有改过来的时候，咱报表是对的。 咱们要是把总账那个改完，咱报表就不去改了，这样就对上了。

就是最终咱保证报表上的数据对就行。

不是的，报表的数是根据总账的数填的，总账的余额是错的，填了报表上不也是错的吗？我现在想把总账改过来，报表上的数也改过来，怎么才能平

咱现在报表数不是说原来是正确的吗？那你到底原来没有改的时候是错的还是对的？ 因为你是手工账，那都避免不了。原来原来的报表就是正确的，你到底原来是错的还是对的？