老师，社保公积金的账务怎么调，之前没设其他应付社保公积金之类的。现在需要加上这个科目，之前公积金每月没余额。社保的余额，等于下个月要缴纳的数
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
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之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗
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老师，社保公积金的账务怎么调，之前没设其他应付社保公积金之类的。现在需要加上这个科目，之前公积金每月没余额。社保的余额，等于下个月要缴纳的数
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一开始所有社保和公积金的二级科目都是设置在一起的，既“**-—社保公积金”,现在想分开设置，设成两个二级科目，一个公积金，一个社保。10月底的“应付职工薪酬—社保公积金”的期末余额为0，“其他应收款—社保公积金”期末余额也是0，“管理费用—社保公积金”期末余额假设为10000，其中公积金实际为200.请问如果我要做调整分录，将公积金从社保和公积金调整出来的话，应该是只要调整管理费用的二级科目即可，还是应付职工薪酬的二级科目和其他应收款的二级科目也要一并调整？
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老师您好，2024年8月因公司银行账户还没有弄好，员工的社保、公积金当时没有扣，发放工资时账上有代扣8-9月的社保、公积金个人部分，12补缴纳了公积金，社保现在还没有处理好。发现账上有点不平。 8-9月代扣社保、公积金分录： 借：应付职工薪酬-工资 6448 贷：其他应付款-社保 2448 其他应付款-公积金 4000 12月补提公积金： 借：管理费用-公积金 4000 贷：应付职工薪酬-公积金 4000 补缴纳： 借：应付职工薪酬-公积金 4000 其他应付款-公积金 4000 贷：银行存款 8000 我这分录有问题，具体要怎么修改？
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老师，之前是没设置个人要负担的这个科目。现在增加了。计提社保按照7月应交的社保余额调么？不会改
你好，那你现在增加就是了，做其他应收款或者是其他应付款，你先看一下，你们是先支付给社保局后从工资里扣除用其他应收款，相反的用其他应付款。
那期末2211这个余额按哪个数字，7月的应交社保余额么
你好，个人负担的嘛，其他应付款里面。
应付职工薪酬-社保的余额
你好，借管理费用社保贷应付职工薪酬，社保这个是七月份的，计提的是七月份。
属于7月份全部应该公司缴的对么。
对的，是的，是这么做的。
我直接加了其他个人的，社保，公积金期末无余额。应付职工薪酬-公积金，期末无余额，应付职工薪酬-社保，按8月公司+个人的全部金额算的。 计提的社保跟公积金余额都是倒挤出来的
可以的，只要是正确的就行。
不大确定，我遇到这个社保就晕
你好，你不用到底的个人负担的社保是多少个？发下去的工资是多少？个税是多少你知道吗？借管理费用工资贷应付职工薪酬工资不可以吗？这样不好吗？
以前是不分个人跟公司的，现在说我们做的账乱，要求改一改，，
那个人负担的社保，你能分出来是多少？不能，你主要是你得自己能分出来，你的申报表里面就有。
我7月份社保总共应交5547.75，公司3885.79，个人是1661.96. 7月结转的社保结转了4301.37
借管理费用社保贷，应付职工薪酬社保3885.79 借管理费用工资贷应付职工薪酬工资1661.96➕你发到手的工资加上个税。
我工资表是7月发6月的，6月工资表上个人就承担了1246.35。7月份公司加人啦，所以结转4301.37
你好，那你是从工资里扣除还是你们单位承担？