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老师您好,我之前有几个月的公积金分录做错了,把“应付工资-公积金员工部分”,做到了“应付工资-社保员工部分”这个科目,请问怎么调整

2023-01-13 17:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-13 17:04

你好,当时的分录怎么做的?

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快账用户4893 追问 2023-01-13 17:06

应该是公积金,写成了社保

应该是公积金,写成了社保
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齐红老师 解答 2023-01-13 17:10

借应付工资社保员工部分,贷应付工资公积金员工部分。

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你好,当时的分录怎么做的?
2023-01-13
同学你好,用应付职工薪酬过渡下就可以 借,应付职工薪酬 贷,应付职工薪酬; 因为本身应付职工薪酬只是过渡科目,计提时在贷方;上交后在借方;
2020-11-19
您好,需要先查明,出现余额的原因
2020-11-20
你好    你们是不是还没有支付给公积金 ?  。 你们是好久公积金 ?  
2020-11-26
您好,余额包含了计提工资的部分和计提个人社保公积金部分,这些分录是对的 完整一套分录 一、计提工资时 (社保计提:单位的计提,个人的不计提。) 1、计提工资 借:××费用(管理/销售等)-工资 (应发工资-个税系统申报数据) 贷:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)-社保和公积金 贷:应付职工薪酬——社保(单位) 二、发放工资时 1、发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2024-10-21
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