本月有退货，因为质量的问题会报废处理。正常的每一笔分录做法是把原来的收入冲掉，然后借库存商品，贷主营业务成本，查明原因后，我们是借废料，借销售费用，贷库存商品。如果我把一个月的的收入跟退料一起结转应该分录怎么做，不想一笔一笔的结转。如果一个月汇总做，假设我们这个月销售1000KG的商品，有10KG是退料报废，我们结转的是：借主营业务成本100-10的贷库存商品100-10的，那剩余的 废料用什么科目结转回去

内账来的。我问的是能一起汇总做吗老师

 你好 ；      可以的；内账你可以汇总做 ； 但是你必须要有明细表在附件里面   

那汇总做结转了扣除退料的主营业务成本，那转入报废处理的科目应该怎么做呀

 你好 ；    借待处理财产损益  贷库存商品 ； 借营业外支出贷待处理财产损益   

像这种报废处理，可以回炉的，差额都入营业外支出吗？

 你好 ； 回炉的 ；如果 是有废料的； 计入原材料 去； 差额走营业外支出   

老师，退回 主营业务成本在贷方了，但是结转期间损益有影响，结转的数是平了，但是本月累计的数累计的是没有扣除贷方的累计数

 你好 ；   你做借方 负数即可   

哦，我以为除了销售费用，管理费用，财务费用在贷方的时候才回这样呢？没想到主营业务成本也是啊

 你好； 是的。   都是一样的； 做借方负数哈   

就是损益类的所有科目只要不在正常的借贷方，去了反方向都用负数表示吗？之前的财务做的退料全是贷方蓝字的主营业务成本，那不是都错了？怎么修改啊

你好1；    是的。 做负数金额处理； 不要做贷方去； 怕你系统到时无法识别； 影响报表数据的  

是的，按正常流程一键结转是无法识别，如果用余额就能识别，太晕了

 你好； 是的。      那你最好是做借方负数处理的  

好的谢谢老师