本月有退货，因为质量的问题会报废处理。正常的每一笔分录做法是把原来的收入冲掉，然后借库存商品，贷主营业务成本，查明原因后，我们是借废料，借销售费用，贷库存商品。如果我把一个月的的收入跟退料一起结转应该分录怎么做，不想一笔一笔的结转。如果一个月汇总做，假设我们这个月销售1000KG的商品，有10KG是退料报废，我们结转的是：借主营业务成本100-10的贷库存商品100-10的，那剩余的 废料用什么科目结转回去
你好； 质量问题； 你们会红冲发票吗 ；是客户退还给你们； 你们要红冲发票 就得红冲收入和成本的； 到时在做 报废处理的
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我想问一下，我们总公司从分公司调回一些材料，有一些是直接销售出去，有一些是自用，但无法分清那些是自用，那些是直接销售出去，我意思是我全部入到库存商品，如果直接销售的话，我就直接出库存商品，月底我就借主营业务成本，贷库存商品，如果是生产自用的，月底的时候，根据车间实际领用材料数，例如，领了15万材料，那么我就从库存商品转回原材料15万，原材料加人工加制费等于生产成本，我通过售价来分摊每个产品的销售成本，这样做行吗
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本月有退货，因为质量的问题会报废处理。正常的每一笔分录做法是把原来的收入冲掉，然后借库存商品，贷主营业务成本，查明原因后，我们是借废料，借销售费用，贷库存商品。如果我把一个月的的收入跟退料一起结转应该分录怎么做，不想一笔一笔的结转。如果一个月汇总做，假设我们这个月销售1000KG的商品，有10KG是退料报废，我们结转的是：借主营业务成本100-10的贷库存商品100-10的，那剩余的 废料用什么科目结转回去
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销售商品的时候附带同类型商品为赠品如何做会计分录，月底如何结转？ 比如A商家向购买 100包饼干 每包售价为10元 成本价位9元 然后赠送了他10包糖果 糖果售价5元 成本价4元（客户是赊销），我做的是内账，无需交税 借：应收账款 1000 贷：主营业务收入 1000 借：销售费用 500 贷：库存商品 500 这样做对吗，一笔业务做2张几张凭证，还是做一张？如何做
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销售商品的时候附带同类型商品为赠品如何做会计分录，月底如何结转？ 比如A商家向购买 100包饼干 每包售价为10元 成本价位9元 然后赠送了他10包糖果 糖果售价5元 成本价4元（客户是赊销），我做的是内账，无需交税 借：应收账款 1000 贷：主营业务收入 1000 借：销售费用 500 贷：库存商品 500 借：应收账款 1000 贷：主营业务收入 1000 借：销售费用 400 贷：库存商品 400 销售费用到底要写售价还是成本价呢？一笔业务做2张几张凭证，还是做一张？如何做
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第一次做工业账没有经验，刚接手这家公司，管理不是很规范，材料和产品没有入库出库，每月只有销售产品的发票，销售成本也是编的，所以目前有点蒙圈，不知道怎么合理做成本，请老师指导一下，公司产品很单一好核算的：1.购入原材料（入库） 借：原材料—锡锭 原材料—铜 贷：银行存款 2.车间领用原材料成本（出库） 借：生产成本—后面接什么合适请老师告知 贷：原材料—锡锭/铜（两种原材料） 3.结转入库产成品生产成本 借：库存商品—锣（就这一个产品） 贷：生产成本—后面怎么设明细？ 4.结转销售成本（根据销售收入核算成本对吗？） 借：主营业务成本 贷：库存商品—锣 请老师好好看看，再把我不懂的地方解答一下
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内账来的。我问的是能一起汇总做吗老师
你好 ； 可以的；内账你可以汇总做 ； 但是你必须要有明细表在附件里面
那汇总做结转了扣除退料的主营业务成本，那转入报废处理的科目应该怎么做呀
你好 ； 借待处理财产损益 贷库存商品 ； 借营业外支出贷待处理财产损益
像这种报废处理，可以回炉的，差额都入营业外支出吗？
你好 ； 回炉的 ；如果 是有废料的； 计入原材料 去； 差额走营业外支出
老师，退回 主营业务成本在贷方了，但是结转期间损益有影响，结转的数是平了，但是本月累计的数累计的是没有扣除贷方的累计数
你好 ； 你做借方 负数即可
哦，我以为除了销售费用，管理费用，财务费用在贷方的时候才回这样呢？没想到主营业务成本也是啊
你好； 是的。 都是一样的； 做借方负数哈
就是损益类的所有科目只要不在正常的借贷方，去了反方向都用负数表示吗？之前的财务做的退料全是贷方蓝字的主营业务成本，那不是都错了？怎么修改啊
你好1； 是的。 做负数金额处理； 不要做贷方去； 怕你系统到时无法识别； 影响报表数据的
是的，按正常流程一键结转是无法识别，如果用余额就能识别，太晕了
你好； 是的。 那你最好是做借方负数处理的
好的谢谢老师
不客气 ； 帮到你就好； 满意请给予评价