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三年前 连续三年房租费取现后 存入法人账户 对私转账,已缴纳房租,无发票 未入账,现在怎么样可以补入账?纳税调增怎么调

2022-08-11 16:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-08-11 16:28

你好 借:其他业务成本等 贷:其他应付款---法人 你要申报A105000表的

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快账用户6974 追问 2022-08-11 16:32

老师,做这笔分录,我需要取得房东的收据吗,或者是只有法人转款记录就可以? 纳税调增是年底调一次就可以吗

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齐红老师 解答 2022-08-11 16:41

这个没有发票,收据和银行流水是辅助资料的,汇算清缴一年一次的

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快账用户6974 追问 2022-08-11 16:43

老师 几年前的我也可以在今年直接入账冲销吗 第二年才年度汇算清缴,在这个当年发生的 不会有问题吗

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齐红老师 解答 2022-08-11 16:43

可以的,这个你相当于是差错更正的阿

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快账用户6974 追问 2022-08-11 16:45

老师,房东没有给我们写收据,我可以付合同 和转账记录流水 做在凭证后面吗

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齐红老师 解答 2022-08-11 17:05

可以的,这个是辅助资料的

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你好 借:其他业务成本等 贷:其他应付款---法人 你要申报A105000表的
2022-08-11
你好 可以的可以入账 
2023-02-09
你好,已经退回了的就不会查账的,退之前要求查账 房租是去年的吗?如果是的话,企业利润分配未分配利润贷银行存款,这个也不需要调增。
2024-05-22
您好,已退税,我们再调没有意义了,大概率会查账的。房租无发票我们补入账,汇缴时无发票又调减没有什么效果呀,另外补入费用是利润更少,退税理论上更多了
2024-05-22
就是比如你21年汇算清缴 的成本发票 允许你追缴5年 最迟26年这张发票发票如果到达了 允许你修改2021年的汇算清缴报表 ,正常情况下是调整21年汇算,也可以直接在22年纳税调整明细表中其他栏次 账载金额填写0 税收金额120万实现在22年扣除
2022-05-25
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