积极向上的同学,您好。 在B市预缴增值税没有扣除进项税额,在B市预缴的增值税=(22350-16350)/(1%2B5%)*5%=292.85, 这里的16350是购买的价税合计款,不是增值税的进项税额。 土地增值税环节也没有扣除增值税的进项税额的哈,您再仔细阅读和理解下。

2、待认证进项税额转入抵扣时 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应交税费—应交增值税(待认证进项税额) 为什么待认证进项税额会在贷方 不是转入抵扣吗 为什么进项税额表示减少
3个问题。1,认证为不可抵扣的进项税额,为什么在计算合计进项税额的时候,已经是不可抵扣的进项税额并且下面又转出了,为什么也算在合计进项税额中?2,在计算合计进项税额转出时,这个19500要不要计算在转出数中?为什么?3,进项税额的19500和进项转出的19500 在计算进项税额合计数时 不会重复吗?谢谢老师
1、待认证进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 2、 待抵扣进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣进项税额 这两笔分录对吗?现在不是做账的时候拿到会计手里的才认证、抵扣,不在手里的不确定的不认证抵扣吗?为什么还有 待 认证和抵扣这一说?
土地增值税中,新建房屋转让扣除项目中的房地产开发企业 城建税+教育费附加+地方教育附加+扣除项目中不得抵扣的增值税进项税额(2021年新增) 为什么要包括不能抵扣的增值税进项税额呢? 不得抵扣的增值税进项税额实际上增加了房地产开发成本,在项目“2.房地产开发成本”中扣除,不单独作为税金扣除。既然已经扣除了 为什么要在这一步还要扣除一次 岂不是扣除多呢?
为什么进项税额不能抵扣的钱在计算应纳增值税时不算那部分的钱。进项税额不能抵扣的部分不也是要交增值税的吗
公司收到知识产权补助,怎么做账 需要做台账吗,这笔款到时怎么支出,怎么进行专款专用,怎么区分
今天8点多开了一张20万的专票,会不会被税务预警啊,我查了一下小红书说不能在晚上8:00以后开票
购买的货款,后面不买了,后面冲红发票怎么处理,购买时分录借预付账款,贷银行存款,
跨境电商企业采购取得普票,能抵扣税点吗,还是直接按价税合计算采购成本
A公司将所持B公司股权转让给C公司,对价是C公司承接A公司部分债务。在计算印花税时,是否以C公司承接A公司这部分债务为计税依据,按产权转移书据计算计算缴纳印花税?
购买了一笔材料款,然后分两笔款转账的而且还不是一个账户,怎么做账?
小规模 老师请问一下 培训机构出租一间教室出去。开普通发票需要缴纳哪些税费?
小规模 老师请问一下,无票收入填税务申报的时候,是实际到账的金额申报吗?这个金额是含税的还是不含税收入呢
老师问一下培训机构寒假出租教室,应该计入什么收入?需要交哪些税费?
老师,怎样查往期特定工伤申报的数据?
答案,第三小问,扣除了进账1350
聪明机智又细心的小天使,您好。 第三小问是为了计算这个项目对应可扣除的附加税哈~虽然这个项目的进项税额在购进的时候就已经抵扣了,但是在计算土地增值额可扣除的城建税和附加的税基中,我们需要用“这个项目的销项额-这个项目可扣除的进项税额”。