老师，有个问题请教一下， 应付职工薪酬有余额5000， 2月份只计提了一次，但是发了两次工资（一次现金一次是银行转账）但是我补计提之后余额变成10000，请问怎么处理？谢谢！
您好 请问是贷方余额吗
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老师，有个问题请教一下， 应付职工薪酬有余额5000， 2月份只计提了一次，但是发了两次工资（一次现金一次是银行转账）但是我补计提之后余额变成10000，请问怎么处理？谢谢！
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你好，我找立峰老师，我终于知道您回答的和我问的，不是一个问题了，我问的时候没问清楚，我重新提问表达一遍，你说的没错，-40+40=0，但是但是，税法上要求职工福利费是职工薪酬的14%，那么请问职工薪酬是直接看贷方一年有多少金额相加就是对吗，那这里出现了借贷-40+40，可是这个是有个贷方会算进应付职工薪酬的总额中，那不就是有2次都算进了吗，之前2020-2022年没调账的，和2022年调账的都会在算一次应付职工薪酬总额，那么假设2022年时真实工资是200万一年，有了这个调账，贷方总额变成了240万，福利费的扣除金额从200*14%=28万，到如今的240万*14%=33.6万了呀
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老师你好，请教个问题，年底提奖金，2024年1月发，借管理费用 贷应付职工薪酬。年底应付职工薪酬有贷方余额行吗？还是把应付职工薪酬贷方余额转到其他应付款里。 再是12月份的管理费用的工资数和个税系统工资说就不一致了。正常我们是一致的，我公司是当月发放当月的工资。谢谢老师
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老师，我们公司22年底关账工资四金没有计提，然后今年六月份审计发现这个问题，让我们去年12月重新计提，出的报表，所以应付职工薪酬新报表有余额，但是审计是23年6月做的，我们23年跨年结转科目的时候应付职工薪酬没有余额的，现在23年12月份发现这个问题了，我们做一笔什么样的分录可以使23年应付职工薪酬有22年的这个余额
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老师你好，请问员工个人所得税是当月计提次月缴纳，都是次月发工资，比如说12月份工资有个税，1月发放工资的时候，做两笔分录就可以了是吗，一个发放工资：借应付职工薪酬贷银存应交税费个税还有一个缴纳个税借：应交税费个税贷银存就可以是吗12月份只做一个计提工资：借管理费用工资贷应付职工薪酬工资是吗
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是的，老师
那是应该多计提了 把计提分录红冲就好了
请问怎么红冲比较好
请问您计提的时候分录怎么写的
借: 管理费用 工资 贷:应付职工薪酬 工资
借: 管理费用 工资 -10000 贷:应付职工薪酬 工资-10000
但是我只多了5000的
借: 管理费用 工资 -5000 贷:应付职工薪酬 工资 -5000
做完之后贷方变成了15000
那不可能啊 这个是冲销贷方余额的 您不是余额在贷方的吗？ 可以把您应付职工薪酬明细账截图我看看吗
这样对申报表会不会有影响
您账不对啊 当然影响报表数据了
不好意思刚才输入的正数，改了。 老师我还是不懂，按理我应该补计提的，因为2月份计提一次发了两次，
2月份计提一次金额多少 发放两次金额多少
计提了5000，发了10000
那您应该去借方余额 怎么会是贷方余额的 可以吧应付职工薪酬科目明细帐截图给我看看呢