老师，有个问题请教一下， 应付职工薪酬有余额5000， 2月份只计提了一次，但是发了两次工资（一次现金一次是银行转账）但是我补计提之后余额变成10000，请问怎么处理？谢谢！
您好 请问是贷方余额吗
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老师，有个问题请教一下， 应付职工薪酬有余额5000， 2月份只计提了一次，但是发了两次工资（一次现金一次是银行转账）但是我补计提之后余额变成10000，请问怎么处理？谢谢！
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你好，我找立峰老师，我终于知道您回答的和我问的，不是一个问题了，我问的时候没问清楚，我重新提问表达一遍，你说的没错，-40+40=0，但是但是，税法上要求职工福利费是职工薪酬的14%，那么请问职工薪酬是直接看贷方一年有多少金额相加就是对吗，那这里出现了借贷-40+40，可是这个是有个贷方会算进应付职工薪酬的总额中，那不就是有2次都算进了吗，之前2020-2022年没调账的，和2022年调账的都会在算一次应付职工薪酬总额，那么假设2022年时真实工资是200万一年，有了这个调账，贷方总额变成了240万，福利费的扣除金额从200*14%=28万，到如今的240万*14%=33.6万了呀
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老师，我在看2020年的账。发现了一个问题。这笔计提一季度工会经费的，她做的金额是9040.77。但是我查科目余额表2020年1-3月的，难道不是应该用应付职工薪酬本期发生额的贷方金额382038.57＊2%计算得出一季度计提的工会经费金额吗？请问，她入账的这个金额9040.77是怎么计算出来的？
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我想请问你一个问题 ，第一个就是2023年应付职工薪酬期初余额有个238840，我昨天才查出来，是2021年5月份计提了一笔143840，6月份计提了一笔95000，因为没有发放，去年汇算清缴的时候已经调增了，但现在这2笔实际上是不可能再发出去了。 2022年目前还没有汇算清缴，但是2022年四季度是有盈利的，已经缴了一点所得税了。我现在应该怎么做这个账务处理呀？ 麻烦你有空的时候回一下我，谢谢你了[微笑]
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老师你好，请问员工个人所得税是当月计提次月缴纳，都是次月发工资，比如说12月份工资有个税，1月发放工资的时候，做两笔分录就可以了是吗，一个发放工资：借应付职工薪酬贷银存应交税费个税还有一个缴纳个税借：应交税费个税贷银存就可以是吗12月份只做一个计提工资：借管理费用工资贷应付职工薪酬工资是吗
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老师持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章，持票人不是被背书人吗
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你好我想问下，我服装店营业执照几年前就没有了，都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
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是的，老师
那是应该多计提了 把计提分录红冲就好了
请问怎么红冲比较好
请问您计提的时候分录怎么写的
借: 管理费用 工资 贷:应付职工薪酬 工资
借: 管理费用 工资 -10000 贷:应付职工薪酬 工资-10000
但是我只多了5000的
借: 管理费用 工资 -5000 贷:应付职工薪酬 工资 -5000
做完之后贷方变成了15000
那不可能啊 这个是冲销贷方余额的 您不是余额在贷方的吗？ 可以把您应付职工薪酬明细账截图我看看吗
这样对申报表会不会有影响
您账不对啊 当然影响报表数据了
不好意思刚才输入的正数，改了。 老师我还是不懂，按理我应该补计提的，因为2月份计提一次发了两次，
2月份计提一次金额多少 发放两次金额多少
计提了5000，发了10000
那您应该去借方余额 怎么会是贷方余额的 可以吧应付职工薪酬科目明细帐截图给我看看呢