演示账套

7月份有一笔账维修费，没有发票，写了一个收据，我已付款，已做了账务处理，8月份对方又把票给我开来了，怎么办？物业公司小规模纳税人

2022-08-13 09:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-13 09:11

你把发票附在7月份的凭证后边就是了

快账用户3826 追问 2022-08-13 09:13

好的，还有一个问题，业主欠费4-7月的物业费，每个月的物业费我已借应收，贷收入，增值税已入账，7月份交的费要求开发票，怎么处理呢

齐红老师解答 2022-08-13 09:16

贷收入负数贷收入正数

快账用户3826 追问 2022-08-13 09:17

先把之前的分录红冲，再写一个分录

齐红老师解答 2022-08-13 09:24

就这样就可以了，没必要全部红冲

快账用户3826 追问 2022-08-13 09:28

假设年初业主交了今年一年的物业费是按月确认收入，还是一次性确认收入呢？

齐红老师解答 2022-08-13 09:50

先挂预收账款，然后按月确认收入

你把发票附在7月份的凭证后边就是了

2022-08-13

你好，汇算清缴的时候，对无票结转的成本做纳税调增处理。发票压根就没有，那之前做无票购进处理就好了，而不需要按暂估入账。

2024-08-01

同学，你好借：营业外支出贷：银行存款

2022-08-07

这种情况下，可以进行以下处理：一、调整七月份账目冲销七月份错误的账务处理：假设七月份做账时将 8 月 6 号的发票金额计入了费用科目，如管理费用 — 通讯费等，做相反的会计分录进行冲销。借：管理费用 — 通讯费等（红字）贷：银行存款 / 应付账款等（红字）二、调整八月份账目确认八月份重复入账的部分：核对八月份的账务处理，找出重复记账的那一笔，确定涉及的科目和金额。进行冲销调整：同样做相反的会计分录冲销重复入账的部分。借：管理费用 — 通讯费等（红字）贷：银行存款 / 应付账款等（红字）三、正确处理发票将 8 月 6 号的发票附在正确的记账凭证后面，确保发票与账务处理一致。如果是增值税专用发票，还需注意进项税额的处理是否正确，确保税务申报的准确性。

2024-10-08

意思是已经开了红字发票给对方了？

2025-12-26