我上个礼拜收到一笔咨询费，做的是借：银行存款，贷：应收账款，然后这个礼拜又返回了一点货款（也是返回的资料费）主管说要我冲应收，这个要怎么做啊

借应收账款贷银行存款

确认了收入吗？如果确认了收入的话，还需要做一个借应收账款负数 贷主营业务收入负数

是这样吗，可是我的现金流量表分配不到这个金额。因为同时还付了一笔安装费给对方。还是说按照老师那样操作呢

怎么又是预付账款了？

现在这个项目还没有算成本什么的，但是前期就已经有要付各种费用，主管说目前付的所有有关项目的费用都计预付账款，目前还没有完工

收到这个项目的款项就计应收账款

听她的意思是等项目结束之后再来结转什么的吧

你当时收到了100块钱，然后又退回去了，120，是这个意思吗？

然后再来算成本，实际收入多少

退回去的比你收到的还大。

所以上个礼拜不是收到了款项嘛计应收账款，现在又返回了一点，主管要我直接冲应收，可按照我刚截图给你的那样做，现金流量表分配不到，不知道为什么

预付账款取数是购买货物、劳务支付的现金， 应收账款取数是销售货物收到的现金。填写负数

老师，你刚刚说的是借方还是贷方呢？另外我退回的比收到的金额小。收74000，退2616

那你应该现在借应收账款贷银行存款2616就可以的。

可是现金流量表对不上，现金流量跟科目余额表里面的银行存款，现金，其他货币资金这三个加起来对不上