小规模纳税人，1月增值税普通发票12万元销售移动电源，2月份开增值税专用发票8.6万元为客户提供技术服务，三月没有收入 ，账务处理怎么做？
借银行存款12 贷主营业务收入12除以1.01 应交税费应交增值税 借银行存款8.6 贷主营业务收入8.6除以1.01 应交税费应交增值税 3月份借应交税费、应交增值税贷营业外收入12/1.01*1%
-
Q
小规模纳税人，1月增值税普通发票12万元销售移动电源，2月份开增值税专用发票8.6万元为客户提供技术服务，三月没有收入 ，账务处理怎么做？
-
Q
保定金珠信息技术服务有限公司为增值税小规模纳税人，假设2021年4月开具服务费增值税专用发票15万元，普通发票9万元（均为含税，增值税征收率为1%），5月开具专票4万元，6月开票普票7万元，2季度没有末开票收入，则2季度需要缴纳的增值税为（）
-
Q
保定金珠信息技术服务有限公司为增值税小规模纳税人，假设2021年4月开具服务费增值税专用发票15万元，普通发票9万元（均为含税，增值税征收率为1%），5月开具专票4万元，6月开票普票7万元，2季度没有末开票收入，则2季度需要缴纳的增值税为（）老师还是这题，追问问不了，我计算的是15+4/1.01*0.01，原因是小规模专➕普没超过45万，所以我没算普票的9+7，老师是我理解的哪不对吗？
-
Q
保定金珠信息技术服务有限公司（公司所在地为县城）为增值税小规模纳税人，2021年1月开具服务费增值税专用发票5万元，普通发票9万元（均为含税，增值税征收率为1%），2月开具专票4万元，3月开票普票7万元，1季度没有未开票收入，1季度需要缴纳的附加税为（）
-
Q
保定金珠信息技术服务有限公司为增值税小规模纳税人，2021年4月开具服务费增值税专用发票12万元，普通发票9万元（均为含税，增值税征收率为1%），5月开具专票8万元，6月开票普票3万元，2季度没有未开票收入，则2季度需要缴纳的增值税为（）
热门问答 更多>
-
请问老师，单位把旧电梯拆除，更换了新电梯，新增加的电梯可以享受设备一次性扣除么？
-
老师，帮忙举一个计算毛利率的例子
-
老师，请问一下，公司的各个员工，都可能在平时买东西，然后来报销，是怎么弄，是老板用微信直接付给他们，还是取出来备用金给出纳，让他们找出纳报销？
-
老师您好，出口货物首次申请出口退税，需要填四表明细的出口货物收汇情况表吗？
-
收付实现制下算的利润与账面现金和银行存款的变动额相等吗
-
个体户定期定额。和核定征收。的区别：都不用年度汇算清缴？不用做账，都可以开专票和普票，年度都要工商年报，股东的工资不能税前扣除。股东的社保个人和公司承担的全部可以扣除？不同：定期定额免增值税和个人经营所得税。核定征收：年度不超过120万免增值税，交个人经营所得税。
-
老师，请问下，私人的车加油开公司的发票可以吗？
-
老师，出纳收的钱，那个收据上要盖什么章子，财务章还是公章？
-
退休返聘人员可以直接签订劳动合同？不需要购买社保吗？
-
老师，制造业企业成本核算有多少种核算方法？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
三月份为什么也要叫谁呢？
小规模你不是按季度申报的吗？
噢知道了谢谢老师 那我的税是12✘0.01吗？
8.6万是含税的还是不含税的，这个12万不需要交税的，不需要缴纳增值税给你结转到营业外收入里面了。