演示账套

您好老师！资产负债表期末数应交税费企业所得税、应付账款、预收账款的余额在借方，如何调整为正数呢？谢谢

2022-08-15 11:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-15 11:05

你好，你可以应交税费的话是负数没事儿的，这个不用调整，然后应付账款预收账款的话，调整到预付账款和应收账款。

快账用户8539 追问 2022-08-15 11:12

好的，收到

齐红老师解答 2022-08-15 11:16

祝您生活愉快感谢您的

快账用户8539 追问 2022-08-15 11:22

老师，您的意思是说：在7月份巴期末余额数做一笔分录调到预付账款和应收账款吗？借：预付账款1000 贷：应付账款1000 还是把6月份凭证更改为您说的科目呢？因为我6月份结账后才发现资产负债表期末余额是负数

快账用户8539 追问 2022-08-15 11:29

老师在线吗

齐红老师解答 2022-08-15 11:30

你好，按说你在六月底的时候就更改，但是你到七月初的时候应该已经报完税了吧，所以说你在现在更改就行。

快账用户8539 追问 2022-08-15 11:38

我在7月份报表更改凭证还是另做一笔分录？

齐红老师解答 2022-08-15 11:42

你好，你要重新做一笔新的凭证，直接做。

快账用户8539 追问 2022-08-15 12:33

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-08-15 12:42

祝您生活愉快开心快乐

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