您好老师！资产负债表期末数应交税费企业所得税、应付账款、预收账款的余额在借方，如何调整为正数呢？谢谢
你好，你可以应交税费的话是负数没事儿的，这个不用调整，然后应付账款预收账款的话，调整到预付账款和应收账款。
-
Q
老师，我公司现在需要换财务系统，需要把旧系统的期末余额放到新系统上，可我有一个问题，资产负债表的预收账款期末余额＝应收账款的贷方余额＋预收账款的贷方余额， 比如 预收账款－A客户 借方余额5000 预收账款 －B客户 贷方余额60000 应收账款－ 甲公司借方 10000 应收账款－乙公司 贷方30000 可是我在新系统上按照旧系统的科目余额数据数据对应科目下客户录入数据，结果在新系统上资产负债表的期末 应收账款是70000 预收账款55000 可是在旧系统资产负债表的期末余额是 应收账款 15000 预收账款期末余额90000 为什么会这样呢，我都是按照对应的科目输入数据的。
-
Q
想问下如果资产负债表中的应付账款、应付账款余额是负数，在填报企业所得税季度报表的时候用不用填报到相应的正数科目里 比如应付账款是-10 填到预付账款10应收账款-10 填到 预收账款10
-
Q
老师好！资产负债表上预付账款出现负数，是将供应商期末余额表中的预付账款和应付账款的借方余额相加得数作为预付账款填列数，对吗？
-
Q
您好老师！资产负债表期末数应交税费企业所得税、应付账款、预收账款的余额在借方，如何调整为正数呢？谢谢
-
Q
您好老师！资产负债表里2022年12月结账后应收账款、预收款都期末余额都是负数，如何做一笔账户调整呢？分录该怎么写？
热门问答 更多>
-
公司注册超过五年未实缴出资有什么后果
-
老师能解决下这3问题吗
-
付劳务公司的管理费和派遣人员的工资作为我们公司成本，这些都付给劳务公司。 可以加个明细科目：派遣人员应急费吗，作为我们成本可以吗
-
19年客户开专票出去以后，没有给做账费，次月没有纳税就停账了。若客户想恢复税务，19年开出去的发票是必须重新交上税还是可以在19年重新作废掉，还是怎么？（如果抵扣方已转出该发票补税，那我们可以作废掉，不用纳税？）
-
老师好！设备租赁费是开其他有形动产租赁么？
-
小规模公司想开建筑服务发票 营业执照经营范围需要有什么？
-
19年抵扣了发票，也入了成本，对方没有纳税，这种情况，转出后+转出当年做一笔补税分录还要干嘛吗？
-
请问老师应付职工薪酬对应的是应发工资还是实发工资呢？
-
老师请问，已公司名义购买的居民个人住房是不是不可以抵扣增值税和企业所得税？
-
一般纳税人，利润不大，只有工资和社保费用，扣去社保和工资，还有印花税之类的，就是一个月净利润亏损一千多，现在这家公司被税务稽查了，要求补交企业所得，这个账还能调吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，收到
祝您生活愉快感谢您的
老师，您的意思是说：在7月份巴期末余额数做一笔分录调到预付账款和应收账款吗？ 借：预付账款1000 贷：应付账款1000 还是把6月份凭证更改为您说的科目呢？因为我6月份结账后才发现资产负债表期末余额是负数
老师在线吗
你好，按说你在六月底的时候就更改，但是你到七月初的时候应该已经报完税了吧，所以说你在现在更改就行。
我在7月份报表更改凭证还是另做一笔分录？
你好，你要重新做一笔新的凭证，直接做。
好的，谢谢老师
祝您生活愉快开心快乐