您好老师！资产负债表里2022年12月结账后应收账款、预收款都期末余额都是负数，如何做一笔账户调整呢？分录该怎么写？
你好，不需要做调整分录。直接按这个公式填写报表项目就是了 应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额
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老师，我公司现在需要换财务系统，需要把旧系统的期末余额放到新系统上，可我有一个问题，资产负债表的预收账款期末余额＝应收账款的贷方余额＋预收账款的贷方余额， 比如 预收账款－A客户 借方余额5000 预收账款 －B客户 贷方余额60000 应收账款－ 甲公司借方 10000 应收账款－乙公司 贷方30000 可是我在新系统上按照旧系统的科目余额数据数据对应科目下客户录入数据，结果在新系统上资产负债表的期末 应收账款是70000 预收账款55000 可是在旧系统资产负债表的期末余额是 应收账款 15000 预收账款期末余额90000 为什么会这样呢，我都是按照对应的科目输入数据的。
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老师，我们手工做账没有设预收账款和预付账款科目，如果应收账款和应付款科目余额为负数，资产负债表里就入到预收和预付科目里。现在年初一月份，我录入财务软件期初数据怎么录呢？
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您好老师！资产负债表期末数应交税费企业所得税、应付账款、预收账款的余额在借方，如何调整为正数呢？谢谢
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老师您好，单位结账出报表后，银行存款人民币美元户账户余额都是正数，为什么资产负债表货币资金项目是负数呢？需要怎么调整？
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老师您好，年底了，资产负债表里的，其他应付款，和应付账款，可以是负数吗？如果不可以，该怎么调整，如何做分录
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老师，可以根据财务软件里的科目余额表里取数吗？套入到您上面的公式
你好，是根据 明细账 计算才是，而不是根据科目余额表
老师，填资产负债表年报的，那是在应收账款明细账中取本年累计数值还是本期合计
老师，填资产负债表年报的，那是在应收账款明细账中取本年累计数值还是本期合计
老师还在线吗？急等您的答复指导，
你好，填资产负债表年报，就是12月份的资产负债表数据。而资产负债表数据就是这个计算公式（是12月份的期末余额） 应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额
好吧，谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。