您好，老师麻烦给解答一下，接上一提问

同学 您好啊！ 按照您给的数据计算得到： 毛利1=0.69，毛利2=-7.91 毛利3=-27.89

尊敬的学员你好！ 还有其他的条件吗？

同学，你好！ 请参考以下解题过程和结果： 1.取得销售收入4000万元，销售成本2800万元；技术转让收入800万元，转让成本550万元 计入转让所得=800-550=250万元 免税，纳税调减250万元 1. 发生销售费用670万元（其中广告费400万元）；管理费用480万元（其中业务招待费40万元；新技术的研究开发费用为110万元）；财务费用60万元（其中含向非金融企业借款500万元所支付的年利息40万元（当年金融企业贷款的年利率为5.8%。） 广告费扣除限额=4000*0.15=600万元，不调整 业务招待费扣除限额=min（40*0.6=24，4000*0.005=20），调增20万元 研发费用纳税调减110*100%=110万元 财务费用非金融借款利息扣除限额=500*0.058=29万元，调整11万元   3.税金及附加55万元，增值税520万元。   4.营业外收入30万元，投资收益90万元（取得国债利息收入30万元） 国债利息收入调减30万元   5.营业外支出50万元（其中含通过公益性社会团体向福利院捐款20万元，支付消防安全罚款6万元、支付合同违约金5万元）。 捐赠扣除限额=255*0.12=30.6万元；不调整。 罚款调增6万元   6.12月购入生产设备不含增值税价80万元，增值税10.4万元，企业选择税前一次性扣除。 纳税调减80万元   6. 已计入成本、费用中的实发工资总额800万元、拨缴职工工会经费14万元、支出职工福利费130 万元和职工教育经费80万元。 职工工会经费14万元；800*0.02=16万元；不调整 支出职工福利费130 万元；800*0.14=112；调增18万元 职工教育经费80万元 ；800*0.08=64；调增16万元 合计调增16%2B18=34万元   利润总额=4000-2800%2B800-550-670-480-60-55%2B30%2B90-50=255万元 营业收入=4000万元 采用间接法计算该企业2022年度应纳企业所得税税额。 应纳税所得额=255-250%2B20%2B11-30%2B6-80%2B34=-34万元 应纳税所得税额为零。 希望可以帮助到您O(∩_∩)O~ 每天努力，就会看到不一样的自己，加油！

您好 应该做到2月啊 您2月进项认证申报表才有进项税额 账上也有进项税额 怎么会不一致？ 一月份应该 借 费用 借 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款 2月认证后 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费-待认证进项税额 这样账上进项税额跟申报表一致啊

1库存现金的计算过程是 110000-10000=100000