员工6月份离职的，然后7月份还给他交了1000块钱的社保和公积金，这1000块钱是需要从他6月份的工资扣回来的，该怎么做账

是其他应收还是其他应付？而且我7月份该怎么做呢，因为7月份的社保会对不上

。先发工资后交社保，用其他应付款。

七月份的社保当月交了，然后又在6月份扣了他的钱

。扣钱的分录是第一个回复。 交的时候借其他应付款贷银行

老师，我的意思是6月份离职，7月份没有停他社保，然后在6月份扣了他的个人＋公司部分的社保，然后7月份的个税没有给他报，这样就会导致我们的账会和个税系统差1000块钱。

个税也要正常申报。

我这边没有给他申报了

你好，那你后面报上就可以了，需要申报。

那我可以在8月份的时候补报吧？