老师好，当时入账 是 借 主营业务成本100 进项13贷 应付113 现在被查出这张是虚开发票 账上要做进项转出 成本要冲减 怎么做分录
借应付账款113， 贷以前年度损益调整100， 应交税费、应交增值税进项转出13
-
Q
20年汇算清缴纳税调增58万，需要在21年入账冲成本吗，怎么写分录，当时是直接借主营业务成本，应交税金进项，贷应付，已经做了进项转出
-
Q
老师好，当时入账 是 借 主营业务成本100 进项13贷 应付113 现在被查出这张是虚开发票 账上要做进项转出 成本要冲减 怎么做分录
-
Q
上半年公司购买了保险现在要退了，我们已开了红字信息表给保险公司。当时做的会计分录如下：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在怎么做分录，我做如下分录是否正确？借：主营业务成本（负数）应交税金-进项转出（正数）贷：应付账款（负数）
-
Q
进项税额转出怎么做分录，转出之前的进项发票做了借：主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 进项税额转出成本也要做转出吧，不单指税额要做转出是吗，怎么做呢
-
Q
23年12月的进项发票，把税额也填在了成本处：不含税金额100，税额13，价税合计113 做成了： 借：主营业务成本 13 进项税额 13 贷：应付账款 26 请问这样我在24年1月账期红冲之后，100部分是入成本还是？
热门问答 更多>
-
公司的产品抵工资如何做分录？产品是融资租赁出去到期回来的叉车，用于抵欠员工的工资！
-
我们货物运输一个平台，每月开货物运输发票我缴纳印花税，通行费另外一个平台，每月开经营租赁通行费发票，是否也要入运输合同缴纳印花税？
-
同事报销费用没有发票 说用手机和电脑发票替报销，这个怎么处理
-
老师您好，请问我们员工报销差旅费，12月已正常入账做费用，现在发现发票上我们税号开错了，这张住宿专票也没法做抵扣。1月又重新开票了，那我12月份和1月份的帐分别怎么做呢？（涉及跨年）我们是汽车店
-
老师，仓库的叉车加油，这个是做制造费还是管理费用呀。
-
Excel里的bpc控件是什么东西？
-
老师，请问有出口退税函调供货企业自查表及附表填写说明吗？一直找不到比较详细的。
-
在公户提现金出来，需要提20万出来，有风险吗？
-
采购快递袋的费用是应该放在快递费还是办公费
-
符合小型微利企业的条件？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，不是跨年的 是当年的
借应付账款113， 借主营业务成本-100 贷应交税费、应交增值税进项转出13
老师好，这个要是做2笔是怎么写的
你要做什么业务的 进项转出红冲成本做一个就可以的。
好的 谢谢老师
老师，我问下 要是账上只做转出的的分录 冲减成本不做 只在所得税报表上做调整 这样可以吗
你这个应付账款实际有购入吗？
没有得 就是虚假成本
在账上的成本一直挂着应付账款吗？
好的 明白了 账上还是要做处理的 对吧
对的，是的，是这么做的。