借应付账款113, 贷以前年度损益调整100, 应交税费、应交增值税进项转出13
20年汇算清缴纳税调增58万,需要在21年入账冲成本吗,怎么写分录,当时是直接借主营业务成本,应交税金进项,贷应付,已经做了进项转出
老师好,当时入账 是 借 主营业务成本100 进项13贷 应付113 现在被查出这张是虚开发票 账上要做进项转出 成本要冲减 怎么做分录
上半年公司购买了保险现在要退了,我们已开了红字信息表给保险公司。当时做的会计分录如下:借:主营业务成本应交税金-进项贷:应付账款现在怎么做分录,我做如下分录是否正确?借:主营业务成本(负数)应交税金-进项转出(正数)贷:应付账款(负数)
进项税额转出怎么做分录,转出之前的进项发票做了借:主营业务成本 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 进项税额转出成本也要做转出吧,不单指税额要做转出是吗,怎么做呢
23年12月的进项发票,把税额也填在了成本处:不含税金额100,税额13,价税合计113 做成了: 借:主营业务成本 13 进项税额 13 贷:应付账款 26 请问这样我在24年1月账期红冲之后,100部分是入成本还是?
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
老师,不是跨年的 是当年的
借应付账款113, 借主营业务成本-100 贷应交税费、应交增值税进项转出13
老师好,这个要是做2笔是怎么写的
你要做什么业务的 进项转出红冲成本做一个就可以的。
好的 谢谢老师
老师,我问下 要是账上只做转出的的分录 冲减成本不做 只在所得税报表上做调整 这样可以吗
你这个应付账款实际有购入吗?
没有得 就是虚假成本
在账上的成本一直挂着应付账款吗?
好的 明白了 账上还是要做处理的 对吧
对的,是的,是这么做的。