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老师请问下小规模公司21年做了一笔收入借：应收账款10880贷：主营业务收入10563.11应交税费316.89收到钱的时候借银行存款10772.29贷：应收10772.29今年要开票我怎么做分录呀去年要交税今年不交税麻烦老师写一写分录谢谢
2022-08-22 16:36
2022-08-22 16:38
你好，今年要开票，需要把之前的无票收入冲销，然后根据开具发票做收入分录
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老师，小规模公司，去年收入开了两张发票，今年1月份开了负数发票。现在1月份需要做哪些会计分录？麻烦些一下。12月份时，借：应收账款2000，贷：主营业务收入1980.2，应交税费-应交增值税19.8，同时，借：应交税费-应交增值税19.8，贷：营业外收入19.8
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老师请问下小规模公司21年做了一笔收入借：应收账款10880贷：主营业务收入10563.11应交税费316.89收到钱的时候借银行存款10772.29贷：应收10772.29今年要开票我怎么做分录呀去年要交税今年不交税麻烦老师写一写分录谢谢
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老师请问下小规模公司21年做了一笔收入借：应收账款10880贷：主营业务收入10563.11应交税费316.89收到钱的时候借银行存款10772.29贷：应收10772.29今年要开票我怎么做分录呀去年要交税今年不交税麻烦老师写一写分录谢谢
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现在小规模 今年开始是一个点 ，我做收入的会计分录的时候，应该怎么做 是借应收账款 贷主营业务收入，还是要借应收账款 贷 应交税费 主营业务收入
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你好，老师。我们是小规模企业。2022年4月税局有个免税政策。请问一下，做收入的时候分录，借：银行存款贷：主营业务收入。还是借：银行存款贷：主营业务收入，贷：应交税费-减免税。应该做那个分录呢？
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借：应收-10880贷：主营-10563.11税费-316.89现在开票借：应收10772.29贷：主营10772.29那我的税费已经交过怎么办？
你好，跨年的损益科目，需要通过 以前年度损益调整—主营业务收入 科目核算。 税费已经交过，之后就不需要再次缴纳啊
那我这个发票是开免税还是按照当时的税率来呢？能麻烦老师给我写一写吗
你好，发票是按现在的税率开具
那就是借：应收-10772.29贷：以前年度损益-10772.29借：应收10772.29贷：主营10772.29吗
你好，第二个分录的贷方，也是 以前年度损益调整—主营业务收入 啊
哦哦哦那就这样一正一负就行了吗其他的都不用管了哈
你好，是的，是这样的
好的谢谢
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。