科目余额表里社保借方有余额，怎么办？

老师，这个是7-8月份的社保明细

你好，你不要看这里，你去看凭证，看看你计提的和缴纳社保的金额，借贷方是否一致，看这里太乱了。

是对着完税证明看么？

你好，对，拿着完税证明，拿着你的凭证，然后核对。

老师，我7月份的基本医疗计提多了，请问如何处理呢？

你好，反冲计提提就行，反方向的冲减那个计提。

哦哦哦好的

祝您生活愉快开心快乐

老师，是这样的吗

你好，我看着是可以的。

但是科目余额表基本医疗贷方有余额

还是不对

我就直接反冲多提的基本医疗金额可以不

您好，就是直接反冲多计提的那一部分。

老师，这个地方就是贷方多了18812.36吧

请问反冲的分录是什么？

你好，举个例子，你提的时候借管理费用贷应付职工薪酬，反冲的时候就借应付职工薪酬贷管理费用。

你好，对这个就是贷方多了那些钱。

老师，我已经这么做分录了，科目余额表还是不对啊

7月的科目余额表还是有期末余额

你好，嗯，不太可能呀，你按说他余额是多少，我们按照那个余额，就是按照那个差额来正常反冲点的话，应该正好是：零，。你再去看一下应付职工薪酬的余额是多少，看看是不是充点错了。

老师，7月份的报表已经出了，我在8月份的时候冲掉这个数据，再去看7月的期末余额会不会本身就有？