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我司借给美国一家公司500万美元借款1年,现在收回本金500万美元和50万美元利息,实际到账45万美元(5万美元是给美国税务局的源泉税),那么增值税是按照50*6%交还是50/1.06*6%交?

2022-08-23 12:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-23 12:10

你这里是指增值税吗?增值税直接换算为不含税的价。

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快账用户9492 追问 2022-08-23 12:24

是指增值税的,我们已经交5万税给美国了,实际到账是45万,那么是用45还是50换算交增值税呢?

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齐红老师 解答 2022-08-23 12:25

你这里换算为税前的就是50。那么就用这个50换算为不含税的来计算就行。

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快账用户9492 追问 2022-08-23 12:27

要含交给美国的5万税吗

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齐红老师 解答 2022-08-23 12:29

是的是的。因为你这个增值税需要按照交易金额来确定的,也就是50万。

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