老师 采购去年发生 成本今年汇算之前没有补过来 以前年度损益如果要做分录要怎么做，我申报汇算的时候要在哪一张表格做调整

老师那如果想按以前年度损益调整 把那个成本调上去 分录要怎么做，我申报汇算的时候要在哪一张表格做调整

你好，分录不用做，因为这个是实际的业务，你账上必须做。

如果你红冲了的话，你支付的怎么做。

老师那我们今年没有到发票 有收据 这样要调整吗

纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

老师那以前年度损益调整要如何做分录

谢谢老师 您说的这个我明白 当时我犟不过老板 谢谢老师

借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

老师借库存商品可以吗

你好，那你的库存商品会不会出现负数？

老师开始我暂估了库存1 收据到了增加库存1 冲抵暂估库存-1 剩余库存1 应该不会做了以前年度损益有负数 老师您看下我这个对吗

好，你当时暂估的分录怎么做的，写一下。

借 库存商品 贷应付账款-暂估应付款

借应付账款贷库存商品， 借库存商品 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

老师就是按这个做就可以了嘛 借应付账款贷库存商品， 借库存商品 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

对的是的对的是的对的是的。

老师谢谢老师 老师那汇算清缴要做调整吗 入以前年度损益调整的话

需要的需要的需要的。

老师那是在纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额做调整嘛。