老师好我想问下酒店买的家具大概100万，预付了70万，供货商把100万的发票全开了，但是剩余款不知道什么时候会付，这个账我怎么记呢？

同学你好这个没事挂预付账款贷方三十万就可以借预付账款70 贷银行存款70 借固定资产100 贷预付账款100

2022-08-25

（一）母公司账务处理记录与子公司的往来当知道子公司预付 100 万用于抵偿供应商货款时，母公司应记录与子公司的内部往来。借：应付账款 - 供应商 100 万贷：其他应付款 - 子公司 100 万这表示母公司对子公司产生了 100 万的负债，同时减少了对供应商的 100 万应付账款。处理与供应商的账务原来母公司欠供应商 300 万，现在通过自身预付的 100 万和子公司预付的 100 万，共支付了 200 万。借：应付账款 - 供应商 200 万贷：预付账款 - 供应商（母公司自身预付）100 万其他应付款 - 子公司（子公司预付）100 万此时，母公司对供应商的应付账款还剩 100 万（300 万 - 200 万）。（二）子公司账务处理记录与母公司的往来子公司预付的 100 万被用于抵偿母公司对供应商的债务，子公司应记录与母公司的内部往来。借：其他应收款 - 母公司 100 万贷：预付账款 - 供应商 100 万这表示子公司对母公司有 100 万的债权，同时减少了自己对供应商的预付账款。三、后续处理若母公司偿还子公司当母公司向子公司偿还 100 万时：母公司：借：其他应付款 - 子公司 100 万贷：银行存款 100 万子公司：借：银行存款 100 万贷：其他应收款 - 母公司 100 万若存在其他协议或情况根据母子公司之间的其他协议，如子公司放弃债权作为对子公司的资本投入等情况，账务处理会有所不同，需要按照具体协议进行操作。

2024-12-05

您好，对的，这样的话，是可以冲销这部分成本的，你好

2023-11-19

您好，实际支付30万元，对方开票金额30没问题，数量必须一致，只能调整单价

2023-01-13

两万预订的冲减就可以了

2022-07-26

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师好 我想问下 酒店买的家具大概100万 ，预付了70万，供货商把100万的发票全开了 ，但是剩余款不知道什么时候会付，这个账我怎么记呢？

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

老师好我想问下酒店买的家具大概100万，预付了70万，供货商把100万的发票全开了，但是剩余款不知道什么时候会付，这个账我怎么记呢？

热门问答更多>