演示账套

老师：我们是劳务派遣公司，单位在我们这里代发工资，我们做了工资表和开了发票（金额就是工资加服务费）给对方，怎么记会计分录，然后对方打钱进来我们公帐，怎么记会计分录，然后我们把工资发给对方员工，怎么记会计分录，我们服务费1500怎么记会计分录

2022-08-27 00:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-27 06:56

借：应收账款 52530.45 贷：主营业务收入 50029 应交税费-应交增值税（销项税额）2501.45 借：主营业务成本 48914.71 应交税费-应交增值税（销项税额抵减） 2445.74 贷：应付职工薪酬 51360.45

快账用户9106 追问 2022-08-27 06:58

我们的收入只有1500的服务费，我们差额征收

齐红老师解答 2022-08-27 07:05

或者你把这个分录改下因为你给的发票上收入是1170 借：应收账款 52530.45 贷：其他应付款 51360.45 主营业务收入 1114.29 应交税费-简易计税 55.71 借：其他应付款 51360.45 贷：应付职工薪酬 51360.45

齐红老师解答 2022-08-27 07:09

其实第一个分录收入-成本就是你不含税的服务费收入

2022-08-27

您好，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷银行存款，借管理费用服务费，贷其他应付款

2022-04-21

你好：借其他应收款 -第三方公司贷银行存款；借管理费用- 工资 - 社保贷应付职工薪酬- 工资-社保；支付 ;借应付职工薪酬- 工资-社保；其他应收款-个人社保贷其他应收款 -第三方公司

2022-04-21

你好借：应付职工薪酬—工资管理费用贷：银行存款

2022-08-01

你好，同学。你给工厂是按60万开具发票处理的借，银行存款 60 贷，营业收入和销项税 60

2020-11-20

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