演示账套

老师：我们是劳务派遣公司，单位在我们这里代发工资，我们做了工资表和开了发票（金额就是工资加服务费）给对方，怎么记会计分录，然后对方打钱进来我们公帐，怎么记会计分录，然后我们把工资发给对方员工，怎么记会计分录，我们服务费1500怎么记会计分录

2022-08-27 00:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-08-27 06:56

借：应收账款 52530.45 贷：主营业务收入 50029 应交税费-应交增值税（销项税额）2501.45 借：主营业务成本 48914.71 应交税费-应交增值税（销项税额抵减） 2445.74 贷：应付职工薪酬 51360.45

快账用户9106 追问 2022-08-27 06:58

我们的收入只有1500的服务费，我们差额征收

齐红老师解答 2022-08-27 07:05

或者你把这个分录改下因为你给的发票上收入是1170 借：应收账款 52530.45 贷：其他应付款 51360.45 主营业务收入 1114.29 应交税费-简易计税 55.71 借：其他应付款 51360.45 贷：应付职工薪酬 51360.45

齐红老师解答 2022-08-27 07:09

其实第一个分录收入-成本就是你不含税的服务费收入

领取会员