首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

麻烦老师看看税务师第四大题第六小题，拜托了

麻烦老师看看税务师第四大题第六小题，拜托了
2022-08-27 14:40
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2022-08-27 14:46

同学，你好~ 【解析】设备购进额一次性税前扣除，应调减应纳税所得额： 240（税法上）-240/4×1/12（会计上）=235（万元）， 2019年该企业的应纳税所得额=450（利润总额）%2B（200-160）（资料1）-0.48（第1问）%2B110（第2问）-93.75（第3问）-235（资料4）%2B15（第5问）=285.77 （万元）， 2019年该企业应缴纳企业所得税=285.77×25%=71.44（ 万元）。 【易错点提示】 （1）增值税是价外税，不影响应纳税所得额；而附加税费计入税金及附加，会影响利润，影响应纳税所得额。 （2）工资、福利费等已包含在成本、费用等支出金额中，算利润时不用再额外扣除。 希望老师的回答能帮助到同学，祝同学学习愉快~

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学，你好~ 【解析】设备购进额一次性税前扣除，应调减应纳税所得额： 240（税法上）-240/4×1/12（会计上）=235（万元）， 2019年该企业的应纳税所得额=450（利润总额）%2B（200-160）（资料1）-0.48（第1问）%2B110（第2问）-93.75（第3问）-235（资料4）%2B15（第5问）=285.77 （万元）， 2019年该企业应缴纳企业所得税=285.77×25%=71.44（ 万元）。 【易错点提示】 （1）增值税是价外税，不影响应纳税所得额；而附加税费计入税金及附加，会影响利润，影响应纳税所得额。 （2）工资、福利费等已包含在成本、费用等支出金额中，算利润时不用再额外扣除。 希望老师的回答能帮助到同学，祝同学学习愉快~
2022-08-27
学员你好，这里没有第六答题第二小题啊
2022-08-29
你好，这个税后所得是9，也就是 所得额-所得税=9 ，9/(1-20%*0.5)=10
2022-08-31
你好同学，收到劳务报酬预扣个税=35000*（1-20%）*30%-2000=6400 工资薪酬预扣个税=（18000-2800-1500-5000）*2*3%-（18000-2800-1500-5000）*3%=261 共预扣个税=6400%2B261=6661
2022-08-30
你好，同学，这个题目的正确答案应该是abd
2022-09-27
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料