你好,你们买来直接销售出去的,不免税的情况下,抵扣的是百分之九一千乘以9%。
老师我想请教一个问题,就是贸易公司比如说购进商品400元有专票,运费100元是普票,现在我500元销售出去,那我只有400的进项可以抵扣,那100元的运费是普票不可以抵扣的,因为运费普票抵扣不了就只有400元可以抵扣,现在照我销售出去收到的500元钱,表面看我就是赚了100元钱,销项抵进项后我还要交100元的增值税,可我购进时是实实在在花了500元钱的,这种情况税务我要怎么处理,才可以避免我上那100元的税?
老师,帮我看一下这道题: 从农产品经营者(小规模纳税人)购进农产品一批(不适用进项税额核定扣除办法)作为生产货物的原材料,取得的增值税专用发票注明的金额为30万元,税额为0.9万元 此处答案计算进项税额是:30x10%=3万。 我的困惑是既然发票金额是30万,进账税额是0.9万,那实际支付出去的钱是30.9万,如果拿30.9万去跟农户购买,直接按买价10%抵扣,那这样可以抵扣3.09万,那这样岂不是税负不公平吗?而学堂上的老师解释的是为了跟农户保持税负公平,所以也用10%,所以很困惑。
老师,我想咨询两个问题,1、部分像现代服务,生活服务等进项税可以加计递减10%,请问这个分录该如何做?整套分录哦,同时需不需要计提,如果需要计提的话分录如何,次月申报抵减那部分如何做,递减剩余那些还是要缴的,等缴纳时,缴纳这部分又如何做,麻烦老师分别列一下给我好吗?2、增值税综合服务平台勾选一张进项票可以分次勾选?如果不能分次的话,以前年度或者月份有收到进项,当时没有勾选抵扣,现在还可以勾选抵扣现在月份的销项?还有就是比如我上个月有个运输费或者说是代理服务费的进项票,我这个月开出了技术服务费的销项,我可以用之前月份的运输费或者代理服务费的进项来抵扣我这个月份的技术服务费进项吗?
老师,我们是餐饮行业的一般纳税人,从小规模处取得蔬菜等农产品1%的专票,按规定可以按9%计算抵扣,但是账务怎么处理呢?认证了发票,借:库存商品9 应交增值税-进项税额1 贷:银行存款 10 接下来进项税额要转出,借:库存商品1 贷:应交增值税(进项税额转出)1 那计算抵扣不要在账上体现吗?体现的话怎么做账呢?
请问老师,如果超市一般纳税人从农业生产者购入蔬菜1000元,那是不是可以抵扣1000*10%的进项税,如果如这部份的蔬菜卖出去的话,也不需要缴增值税。那整笔业务就是可以抵扣100元的进项税吗
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
老师我们医院开了1年企业所得税可以免税吗
您的意思是如果买来时抵扣了进项税卖出去就不能免税吗
现在农产品可抵扣为为9%+1%
你如果是免税对应的进项不允许抵扣,如果你不免税才允许抵扣的。
深加工的是9%加上加计扣除1% 你又不是深加工。