你好; 对的; 就是这样来做
老师,有个问题要咨询下你,做的外账会计中有没有做电商行业的?我内账的销售收入,先挂:借:应收账款,贷:主营业务收入(不考虑税),款到支付宝,借:其他货币资金-支付宝,贷:应收账款,提现到银行之后,借:银行存款,贷:其他货币资金,这边外账是没有通过其他货币资金核算的,销售直接挂借方应收账款,回货款提现到对公账户,借:银行存款,贷:应收账款,支付宝流水账单没有导过,后台扣的佣金服务费,直接做现金支出,没有通过其他货币资金可以吗?我们内账刷单那些也挂了往来,我是直接借:应收账款90,销售费用(佣金,服务费等)10.贷:主营业务收入,借:银行存款90,贷:应收账款90,后台佣金,服务费我直接对冲收入了
老师,请问公司营业执照中有物业租赁这个业务,比如收到租户银联刷卡支付5000元租金,我们公司银行回单实际银行户到账4950元,其中是扣除佣金(银联手续费)50,那这个怎么做科目?我这样写对吗?
老师,有两个问题需要请教一下: 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大,这个时候账务处理,计提的时候:借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税;缴纳企业所得税时:借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款。这样分录齐全吗,跟利润分配科目有关系吗? 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租,但是从成立到现在没有做租金支出费用,今年开始想每月做个租金费用支出,因为300元不超过500元,附件用收据(写明收款人的身份证号码和手机号码、名字)这样来作为凭证附件,也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税,这样合适吗?还是干脆不做租金费用支出会好些?
老师,这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱,5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了,5月份也已经支付给人家这些钱了, 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱
(1)融资购买机械预付首付款4万(起租租金33018、保证金5933、手续费949、留购款100),首付款的收款账户为A公司,分期付款的收款账户为B公司,有签三方协议。发票由B公司开具。保证金到期无息退还。我的收到的发票金额是33967,而不是34067。对方公司说100的留款等机械款全额支付后再叫发票。请问老师,我这笔分录要怎么做呢?? 借:预付账款-A公司34067 注:我实际收到的发票金额是33967(100留购款题上有说明) 其他应收款-A公司5933 注:预付跟其他应收借方二级科目我是要写A公司还写B公司? 贷:银行存款40000 (2)融资租入固定资产我是暂估入账 借:固定资产-融资租入固定资产159011 贷:预付账款-A公司34067 应付账款-B公司124944 这样做对吗??我收的首付款开票金额跟我实际付的不一致,我不太清楚这笔要怎么处理。
老师,小公司没有做凭证的,只有收入支出,我要怎么去对这个账
老师,公司是做的钢结构,在厂里焊接后去工地安装,这种开13%的加工还是9%的建筑服务呢?
我的疑问是选项D,计算2021年利息收入的基数,以850还是1000?
老师,通过法人账号进入,同时添加两个办税员,没添加一次,法人都扫一次脸吗
这个题全上半年一般借款资本化率本金加权平均数时,按6/12?还是6/6?资本支出1800×2/6?还是2/12?
两个月考一门,还来得及吗,要怎么样学习才有效
我们公司已经付款了,放了预付账款科目,到时没有发票,对方公司以后都不会开发票,这个怎么处理账务呢
我们公司是一个快递公司,开票金额较大,所得税都是按照税负率交的,公司累计的未分配利润金额很大,该怎么处理呢?
你好!请问,小规模纳税人无票收入(不开销售发票)怎么做分录?
营业利润怎么填怎么算出来的
那这个可以入其他业务收入吗?我们是文旅投资方面的,营业执照虽然也有物业租赁这个。
然后这个收入为什么不可以记实际扣除佣金后到银行账户的钱4950?而是按租金收入
你好; 你有营业执照范围的; 做主营业务收入 和主营业务成本 核算 ; 按照应收的金额来做账的
好的。老师,请问我们开给租户的租赁发票,发票的备注栏一定要写这个租赁地址吗?这个房屋所有权不是我们公司的,我们是作为经营管理方
你好 ; 是的; 必须要 备注不动产的详细地址 ; 那房子不是你的; 你去租赁 应该你们开票的; 你们帮业主出租???
是的,我们代为管理,我们没有所有权。那这样我们租金现在还没开发票给租户,只有收收据,那这个账怎么记,还是记到营业收入吗?
你好; 那也是开租赁发票出去; 备注不动产地址 ; 计入营业收入
这个月发票还没开,也记到营业收入吗?那下个月发票开了,这些发票怎么记账?
你好; 是的; 要计入营业收入去的; 到时你 开票后做; 借主营业务收入- 无票收入; 贷主营业务收入- 开票收入