你好老师，如果之前一直是子公司人员的工资在母公司发放，现在调整在子公司发放工资，现将之前母公司替交的工资额从子公司支付给母公司，这个交易需要做合并抵销分录吗？
你好，对的是的，这个相当于是借款。
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老师您好，我没明白这个合并报表，为什么要把它和母公司和子公司之间的那个所有者权益或者是内部债务什么都非得需要抵消呢？这个抵消不代表着母公司与子公司之间就没有交易了吗？ 抵消的目的是为了反映母子公司实际账务情况，如果要是说不抵消的情况下，这个是属于虚增了报表了是吗 本质上说是母公司卖给子公司，或者是母公司投资给子公司。实际上母公司和子公司合并在一起并没有增加与减少，对吗？所以才用去抵消
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老师，请教一下问题。母公司全资控股子公司。目前子公司有员工工资、员工日常报销等费用，现在要求子公司不能发生费用，有什么方法，将子公司的费用调至母公司。员工的劳动合同是和子公司签署的
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老师，老板有一个子公司，子公司的工作都是母公司员工做，工资都是母公司发，现在老板要在子公司拿出1万奖励给母公司两个员工，这个步骤怎么做比较合理呢
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老师，子公司员工最近几个月一直在母公司帮忙干活，但子公司给这些员工交社保，最近几个月的工资可以在母公司发吗？还是必须要母公司把这些人的工资转给子公司，子公司发放呢？
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母公司吸收合并全资子公司，没有现金交易，也没有非现金交易，只是将子公司资产负债并入母公司，母公司做帐时将子公司之前确认的资本公积盈余公积全部并入母公司，减少了长期股权投资，抵消了母子公司之间的往来款，剩余差额全部冲抵本企业未分配利润，请问这样做对么？如果不对，正确的应该怎样做？图片是企业做账会计分录
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老师这个又不涉及利息，分录该怎么做？麻烦老师帮忙列一下
某公司之前借其他应收款，子公司贷银行存款， 然后子公司借应付职工薪酬工资贷其他应付款，总公司。
正常子公司补了个计提工资和支付工资的分录，支付工资的分录挂了个母公司的名，然后支付了
哦，对的是的，是这么做的。l
那合并抵销分录该怎么做？
你好 借其他应付款，贷其他应收款。
老师，母公司没有挂应收，收到子公司付的工资款直接记银行存款该怎么做抵销？
母公司怎么做的？你写一下分录。
他不可能直接贷银行存款，他借方一定要有一个科目。
今年的分录：借：银行存款；贷：其他业务成本\\部门工资
这个分录不对，母公司他是支付的一方，他怎 借银行
调整去年的工资：借：银存借：以前年度损益调整负数同时借：以前年度损益调整贷：利润分配\\未分配利润
他之前是不是借主营业务成本贷银行存款做了这个？
相当于母公司收到之前垫付的子公司的工资
那你这个不需要合并，你当时做了成本，然后你子公司也做了成本，他两个合并不了。
之前就想让孑公司的工资在母公司发，突然改变，所以孑公司又打工资款给母公司
你好，我上面给你写了分录 可是你又做的成本，成本的话，他和子公司没有关系 合并不了