老师我们是卖图书的，在抖音平台卖书呢我们给平台开了2500的销售发票。但是这个是不回款的。我听销售说是什么优惠卷类的。那这个我该怎么做分录呢？开了票就要算收入吧，平台回款平时都是无票收入。这个分录怎么做呢

但是我们经理说让我做借：主营业务收入-2000 贷：主营业务收入 2000 这样开票金额和申报表里的收入金额就对不上了；我开始做的是 借：应收账款 A公司 2000元 贷：主营业收入 2000元 这对吧 但是他不给回款 会给我们开平台服务费的发票 到时候我是不是冲减应收账款就可以了收到服务费发票

我们经理说这个之前可能报过无票收入了 现在又给她们开了发票 要冲掉收入

老师就是给这两家公司开的发票我们是销售方。

无票收入的这个红冲了就可以

老师我问了销售员就是这个情况不回款。那我怎么冲分录怎么做。这样和我报表里的数据是不是就不对了

超出三年计入营业外

老师你说的什么啊我没明白我问分录怎么做，你说超出三年计入营业外