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半路接帐,小规模纳税人,从去年开始全是零申报,现在要补申报一季度二季度财务报表,那现在补报的财务报表收入只能为0,我只能做成本和费用了是吗?

2022-09-07 15:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-07 15:17

是的,就是那样处理就可以了

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快账用户4927 追问 2022-09-07 15:27

长期零申报有什么风险

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齐红老师 解答 2022-09-07 15:34

税局会监控到你,叫你说理由呀

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快账用户4927 追问 2022-09-07 15:45

我签了果园承包合同,但是农户不能给我提供发票,去税务局代开,怎么交税?开的是租金吗?

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齐红老师 解答 2022-09-07 15:46

抱歉,这又是一个问题哈,学堂的答疑规则是一事一问。请另申请回答

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是的,就是那样处理就可以了
2022-09-07
问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算,还可能是会计与税收政策差异,如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。 问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因,若是纳税调整事项,无需调整财务软件数据,在汇算清缴时调整;若是财务软件数据有误,则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况,也按此方法处理。
2025-04-10
问题 1 利润总额不一致原因复杂,可能是税会差异(包括永久性和暂时性差异),也可能有会计差错更正等调整事项,并非一定是期间费用多填。 问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况,因其可能涉及税收优惠,影响应纳税所得额计算和税务合规。 问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致,而应先核对会计账目,检查数据计算和分录等是否正确,再核查所得税申报的纳税调整事项,找出差异原因进行调整。
2025-04-10
你好; 是的。需要报季度财报的; 需要报的; 你 先把账务建账起来没有;做账了吗
2022-04-12
你好,是的,您上面描述是正确的
2021-01-25
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