老师，我公司是一家建筑企业，购入材料的时候，比如钢筋、混凝土之类的，供应商随货同行的材料单上只有数量，没有金额。发票开的也不及时，这种情况我根据进料单如何及时入账呢？

借：原材料-暂估 贷：应付账款 收到发票 ： 借：工程施工-合同成本-材料费 贷：原材料-暂估

你好 ；  是的；先这样处理 ； 到时有差异调整下分录  

入暂估，附件只是进料单可以吗？

你好； 可以的；  可以按照这个来做   

如果这种情况，年末结账的时候还挂着暂估 会不会产生税会差异？

 你好；  你  收到发票；没有差异   就红冲暂估按实际发票做一遍； 最终不影响的  

老师，据您了解建筑行业 入暂估 业务 普遍吗？