老师好！税控280的技术维护费减免增值税，用填写在附表二其他扣税凭证其他当中的8b栏吗？

老师，补交了社保，记在了营业外支出科目，调增是季度申报时调增，还是汇算清缴申报时调增？

你好，汇算清缴的时候调整就可以。

好的，谢谢您

不用客气，工作愉快。

老师，别的公司给补缴的社保，我们公司对公给对方转的款，是放在营业外支出科目吗？

你好，对方给你开发票的。

补缴社保哪有发票啊？

你好，如果是劳务派遣公司的话，他可以开出发票来的。

不是劳务派遣公司，是他原来的公司给补缴的，但钱我们公司出了

我们公司把款打到了他原来的公司

可以的，可以做营业外支出的。

“营业外支出具二级科目 包括:固定资产盘亏、处理固定资产 净损失、罚款支出、捐赠支出、非常损失、资产评估减值、债务重组损失等，放在哪个科目里？

你好增加一个其他。

老师，不是劳务派遣公司，是他原来的公司给补缴的，但钱我们公司出了，这种情况是只能走营业外支出吗？

是的，只能做营业外支出，你也可以做管理费用，但是都抵扣不了企业所得税的。

如果都抵扣不了，是不是做在这两个哪个科目下都差不多？

对的，是的，可以这么理解的。

好的，谢谢