C为啥不对，问题都已经说了，日后调整事项，涉及损益，就涉及应交税费啊
您好！这个也要看是不是过了汇算清缴了，汇算清缴前的才调整应交税费
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老师，请教一个资产负债表日后事项的问题，请问＂发生在报告年度企业所得税汇算清缴后涉及损益的调整事项，不应调整报告年度的应纳税所得额。这句话对吗？
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为什么涉及到罚款和赔偿的预计负债，在次年的事后事项调整中，假如原先预计赔700万，现在判决赔800万，然后调整的时候，只是把原先700的差异反冲回来，而不是就800万的差额重新记账，见图1；问题2，罚款记营业外支出影响所得税，需要就800万的差额对应交所得税就行调整，那么同理涉及到坏账准备的问题，原计提10万坏账准备，科目记信用减值损失，那么现在发现有 80万的应收账款无法收回，应补提70万的坏账准备，那么一开始计提10万的坏账准备是属于减值，是否需要计算递延所得税差异？图2里没有写，是否答案不对？第三个问题，在补提了 70万坏账准备时，整体计提了80万的坏账准备，对应交所得税没有影响么？都是损益类科目，不应该做一个对应交所得税减少80*0.25的分录么？(也见图2)
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C为啥不对，问题都已经说了，日后调整事项，涉及损益，就涉及应交税费啊
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老师，我2020年收到在建工程发票时抵扣进项入账：借：在建工程-装饰费 100 应交税费-应交增值税 -进项税额 9 贷：其他应付款 109 ，今年2023年对方说这笔要冲红，我开出红字信息表，现在要怎么做账 借其他应付款109 袋在建工程100 应交税费、应交增值税进项转出9 没有做到固定资产的吧。 没有做到在建工程 你已经做到了在建工程，你是不是没有做到固定资产？ 没有做到固定资产，是做：在建工程 为什么不是贷：以前年度损益调整 在建工程都涉及到以前年度损益。又不是损益类的科目。 意思是在建工程不涉及以前年度损益，是吗
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郭老师是这样的 关于外国艺人来国内商演举办活动对税务这方面您熟悉吗，就是 到时候这批一人 所涉及的商演费用 我都会从境内公司 分别打给对应艺人的演艺公司，就是 到时候这批一人 所涉及的商演费用 我都会从境内公司 分别打给对应艺人的演艺公司，我现在是 银行那边我沟通了 打钱问题不大，我现在是 银行那边我沟通了 打钱问题不大，最后 说 要补交税，因为这个金额涉及2000多万，然后 关于那个税务备案的话 我该如何做呢？
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老师好，我想问一下全电发票学习视频在哪里找
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1月：累计预扣预缴应纳税所得额=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月应预扣预缴税额=7000×3%=210（元）；2月：累计预扣预缴应纳税所得额=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月应预扣预缴税额=14000×3%-210=210（元） 7000的个人所得额对应的3%？
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26年中级小然老师会讲课吗
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老师好，我想问一下全电发票的学习视频在哪里可以找到学习
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问题是题目都说了日后调整事项，不就告诉你肯定是在汇算清缴前啊
你自己看书中的定义，日后事项就是指财务报告报出之前的事项
您好！这个不是的，日后期间的定义和汇算清缴没有关系的
财务报告报出并不是汇算清缴哦
财务报告报出肯定在汇算清缴前啊，那你说的日后调整事项期间是什么
您好！这是两个不同的概念，汇算清缴是税法口径，财务报告报出日是会计准则，比如你们公司在3.30号就做完了汇算清缴，也补缴了税款，然后财务报告报出日是4.30，那4月份发现的是调整事项的话，这时候就不能再调整应交税费了
那汇算清缴个财务报告报出，哪个在前
您好！这个不一定的，财务报告报出日最迟4.30，汇算清缴最迟5.31
明白了，谢谢
不客气，满意的话帮忙给个好评哦