演示账套

公司为增值税一般纳的税人，2021年12月发生如下业务:A公司为增值税一般纳税人，2021年12月发生如下业务:1.2021年12月A公司员工王一一出差乘坐飞机旅客行程单表明的票价3000元，燃油附加费50元乘坐高铁取得火车票上注明价款1000元，乘坐网约车取得增值税普通发票上注明金额200元税额6元。乘坐汽车取得汽车票上注明金额300元2.购买农产品收购凭证上注明的价款10万元3.进口货物取得海关进口专用缴款书注明税额2.6万元，发生运输费，取得普通发率上发票上注明的价款20000元，增值税600元4、购买原材料含税采购成本113万元5、购买固定资产取得增值税专用发票，固定资产成本50万元计算可以抵扣的进项税额

2022-09-09 11:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-09-09 11:41

你好 1.进项税（3000%2B50）/（1%2B9%）*9%%2B1000/（1%2B9%）*9%%2B6%2B300/（1%2B3%）*3% 2.进项税10*9% 3.进项税为2.6万 4.进项税113/1.13*13%=13万 5.进项税50*13%=6.5

2022-09-09

你好同学计算可以抵扣的进项税额=（3000%2B50%2B1000）/1.09*0.09%2B300/1.03*0.03%2B100000*0.09%2B26000*0.13%2B1130000/1.13*0.13%2B500000*0.13

2022-09-09

你好 1.进项税（3000%2B50）/（1%2B9%）*9%%2B1000/（1%2B9%）*9%%2B6%2B300/（1%2B3%）*3%2.进项税10*9%3.进项税为2.6万4.进项税113/1.13*13%=13万5.进项税50*13%=6.5

2022-09-09

你好，需要先计算农产品收购发票可以抵扣进项税额=30000*10%=3000，进项税额=36000%2B180%2B3000%2B39000=78180

2022-04-06

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