租金的合同履约保证金是算其他应收款吗？我把它做出租金费用了（制造费用），结转了。下个月怎么调账啊？

老师，我们是做化妆品直营门店的，我交了一笔租金半年的，已经摊销了四个月了，现在发现那笔租金里面包含了广告费、WiFi费、空凋费等商场公摊费用要调出来直接做费用要怎么调回来呢？我交的时候借：预付账款-租金309004 贷：其他应付款-贵州 309004 摊销了四个月每个月： 借：销售费用-租金51500.67 贷：预付账款-租金51500.67 已经摊销了206002.68了

租金的合同履约保证金是算其他应收款吗？我把它做出租金费用了（制造费用），结转了。下个月怎么调账啊？

老师好，请问，我厂房是租的。现在我又转租一部分给B公司使用。收了他一年租金36000元。我按月分摊租金收入每月3000元，还用按月分摊这个租金成本吗？ 我租进来时 是一年120000元。每月10000元，我每月做 租金摊销分录:借 制造费用——租金10000，贷 预付账款——租金10000 现在租给B公司，每月做租金收入: 借 预收账款——租金3000贷，其他业务收入——租金3000， 还必须做这个的租金成本吗？ 我自己租进来时 ，已经每月都做进“制造费用——租金” 里了，

老师，去年的房租付款了，没发票，每月已经分摊了， 借：其他应付款 贷：银行存款 借：制造费用-房租， 贷：其他应付款 现在开了去年的发票了，要怎么做凭证？ 是借：长期待摊费用， 进项税， 贷：其他应付款 借：其他应付款 制造费用-房租（税金金额）红字 贷：长期待摊费用 这样可以吗

老师，公司是租的房子，租金由某个股东的老婆微信付款了，这个怎么做账哦？房租是没发票的，只有租赁合同 ，一个对方收款的收据，收据还写错了名字。借：其他应收款--押金，贷：其他应付款--股东老婆， 借：预付账款--房租，借：其他应付款--股东老婆，借：管理费用--开办费，贷：预付账款--房租，可以这样做账吗？