演示账套

如果上期有留抵税额，这个留抵税额不抵减软件销项税额吧？

2022-09-14 13:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-14 13:26

你好同学一般不会自动抵减销项税额，但存在留底也需要注意留底是否真的和软件这方面业务无关，只是和一般业务有关

快账用户7766 追问 2022-09-14 14:16

老师，附表四本期有90元的即征即退加计抵减，可是在增值税主表和即征即退计算表里没有显示加计抵减金额，这是什么情况？

齐红老师解答 2022-09-14 14:20

加计抵减在主表不显示，但是最终需要缴纳的税额是减去了加计抵减的金额的，你看一下你需要缴纳的税额是不是减掉加计抵减以后的金额

快账用户7766 追问 2022-09-14 14:22

最后在即征即退那列，期末未交税额是销项减去进项，没有减去加计扣除的90，

快账用户7766 追问 2022-09-14 14:27

最后城建税也是按销项-进项的金额自动显示了，没有抵减即征即退加计扣除

齐红老师解答 2022-09-14 15:45

方便截图附表四和主表吗

你好同学一般不会自动抵减销项税额，但存在留底也需要注意留底是否真的和软件这方面业务无关，只是和一般业务有关

2022-09-14

根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2024-08-12

。固定资产清理时的增值税也可以用进项来抵扣。

2022-07-07

您好，这个的话，3万是还要正常缴纳的

2024-05-16

1，期初 2，申请以后才可以的你直接申报时抵减就可以了

2022-07-08

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