采用简易计税的一般纳税人收到专票的处理过程

可以选择不抵扣，勾选直接价税合计做账，借主营业务成本等贷银行存款，也可以认证了之后再做进项转出。

勾选认证后，数据在报税系统自动生成进项转出数据吗？核对数据无误后，直接申报就可以吗

一号进项转出需要自己填写进去的。

月初的1号吗？在那个表里填写呢？

附表二进项转出简易计税对应的里面。

进项转出需要自己填写，进项可能是自己出现。

老师，是附表二第17行吗

对的，是的，是这么做的。

简易计税的一般纳税人本月收到专票 1、可以全额入账 2、在勾选认证平台勾选，选择不抵扣 3、在报税系统附表二第17行 手动填入进项税额转出设计的金额，点申报就OK了

你好，两种做法，一个是选择不抵扣勾选价税合计做账，还有一种是做进项，在勾选平台里面认证，然后再进项转出。

老师，我以为这是一套流程呢，这么说，二选一就行是吧？ 我选择不抵扣勾选，然后全额入账，不用在申报平台做进项转出，这样理解对吗

是的是的，是这么做的。

老师，你说的还有一种做进项，意思是，按简易计税的一般纳税人收到专票也可以抵扣吗

你好，做了进项之后又做了进项转出，是不允许抵扣的意思。

自己好笨啊，第二种就是收到专票，还是全额入账，在勾选平台做勾选，在申报平台附表二第17行手动填写数据，然后点申报

简易计税的一般纳税人收到专票是不允许抵扣的，两种方法，二选一，全额入账不抵扣就对了

对的，是的，是这么做的，最终这两种做法都是没有抵扣。

老师，单位一年才收一张专票，全额入账了，勾选平台和申报平台都没有任何操作，这样，会给企业带来什么危害，会影响最后的销户吗

你好，你没多抵扣没有关系的。

知道了，谢谢老师，辛苦了！