第8行:五、各类基本社会保障性缴款(五险) - 1列 账载金额:填你账上记的社保总额 = 单位部分 + 个人部分(因为你都记管理费用了) - 2列 实际发生额:同1列(钱已经交了) - 5列 税收金额:只填单位部分(个人部分税法不让扣) - 6列 纳税调整金额:自动 = 1列 − 5列 = 个人部分金额(调增)

有个员工的社保自己全额承担的 ,公司那部分给并到工资扣款里面去了 申报的时候申报了个人部分,那公司这部分个人承担了该怎么记账 全部做到其他应收款里去嘛,汇算清缴这部分要调整吗
老师,我们收到了员工的社保退费,2020年10—12月,2021年1—8月,但不是100%退的,像这种的话可以这样处理吗?1)把个人承担的部分做到管理费用,收到的退社保部分全部冲管理费用?2)按照社保给的业务处理单,单位承担的冲管理费用,个人承担的冲其他应付款,没退的剩余部分怎么处理?
老师 ,社保个人部分公司承担了,借记管理费用-福利费,贷记应付职工薪酬-社保费,这里社保费不标注单位部分还是个人部分了可以不,平时计提这个社保费就是单位部分的,这里贷方包括了单位个个人,就不区分了可以不老师
老师,做社保费用的账时做错了,单位承担部分计提的多了,个人承担的部分,记少了,这个应该如何调账,请给写一下做账流程
老师你好 如果社保和医保的个人部分、单位部分都是公司全部承担的 可以直接入管理费用么?不用单独把个人部分应承担的踢出了单独入账吧
老师,我4月分开的发票,5月分可以冲红吗
老师,公司社保个人部分单位承担了,做到了管理费用,做年报把这部分金额调增,应该填到那张表上
你好老师内蒙古锡林郭勒盟多伦县小规模纳税人员工工资是4000元一个月报个税申报税务局每个季度需要交工会经费是吗?
老师,请问一下,老板叫个人的车拉砂石料到工地需要代扣代缴个税吗?(董孝彬老师)
清算行行号和银联号是一样的吗
老师,在做小规模年度企业所得税汇算清缴时的表,资产总额数是怎么取数?系统会自动带出来吗。
老师,年度汇算清缴,留抵税填其他流动资产科目,借贷不平衡,所有者权益这边该怎么处理呢
老师,CIF出口,收到国外客户汇进来的运费分录怎么做?
请问一下2026年才发现2025年的罚款,更正了2025年申报,导致有罚款,2026年1月交的罚款,2025年没有计入这笔罚款的账,那2025年的汇算清缴需要调增这笔滞纳金吗,还是在2026年才调增?
25年6月计提工资 借:管理费用-工资 4万 贷:应付职工应酬-工资 4万 这笔4万我在25年没发放,现在我能在26年4月吧这笔4万工资发放了吗? 要不然账载金额4万,实发金额0,税收金额0,我还得调增工资 不想调增的话我现在该如何操作? 26年4月账上咋写分录?请告知跨年发放工资分录 还有个税上应该在哪年哪月个税所属期申报这4万?
在工资薪金纳税调整明细表里面
好的,谢谢老师
没事,帮忙给个五星好评,多谢多谢