演示账套

老师，我这家是进出口外贸企业，代账服务费是和普通企业一样正常抵扣进项税是吗？

2022-09-15 18:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-09-15 18:57

你好，既有内销又有外销的需要计算抵扣一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的，按下列公式计算不得抵扣的进项税额：不得抵扣的进项税额＝当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计

快账用户1303 追问 2022-09-15 19:01

我这家外贸进出口企业目前都是出口的，那我这个代账服务费能和普通企业一样正常抵扣吗

齐红老师解答 2022-09-15 19:03

没有内销的吗？如果是的话，抵扣不了的。

快账用户1303 追问 2022-09-15 19:28

那我就是相当于小规模一样含税一起做账是哇？还有就是之前也抵扣了服务费进项，我这个月申报增值税是不是直接进项转出啊？

齐红老师解答 2022-09-15 19:33

对的，是的，是这么做的。

快账用户1303 追问 2022-09-15 19:36

老师，勾选平台要不要操作发票不抵扣勾选啊？还是说不用操作什么就直接入账就好了啊

齐红老师解答 2022-09-15 19:37

在勾选平台里面选择不抵扣勾选，或者是你认证之后再做进项转出。

快账用户1303 追问 2022-09-15 19:38

像这个的话我应该选择哪个呀

齐红老师解答 2022-09-15 19:38

用于免税项目选择这一个。

快账用户1303 追问 2022-09-15 19:45

是不是我这家只要发生的业务都是出口的，除了出口货物相应的进项票退税勾选，其他开的什么比如代账服务费或者其他专票都不能抵扣，不抵扣这边都选择用于免税项目呀

齐红老师解答 2022-09-15 19:47

你好，对的是的，是这么做的。

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