老师你好，我在2季度报三大报表的时候，因汇算清缴补交企业所得税16987.58，所以在报报表的时候手动改了应交税费和未分配利润的年初余额，那我3季度用亿期赢直接导入三大报表的金额还需要手动变更数据吗？
对的，是的，需要这么做的。
-
Q
老师你好，我在2季度报三大报表的时候，因汇算清缴补交企业所得税16987.58，所以在报报表的时候手动改了应交税费和未分配利润的年初余额，那我3季度用亿期赢直接导入三大报表的金额还需要手动变更数据吗？
-
Q
老师，刚才那个问题那我现在是不是有3种做法，1，到柜台上修改第一季的财务报表，第三第四季度的财务报表那两个科目手动修改，最终全年财务报表期初数一致。第二种就是到柜台修改第二季度的财务报表，把手动修改的变为原来的数字，后期亿期赢自动导入数据。第三，修改第二季度财务报表，冲红之前利润分配_未分配利润那个分录，重新用所得税这个分录，这样报表勾稽关系就对应上了。
-
Q
老师，我在今年2季度汇算清缴后因要补税修改了资产负债表里的应交税费和未分配利润的期初数，我现在是不是要到柜台上修改2季度财务报表，改为原来的数据，这样以后3-4季度就不用每次修改这两个科目的期初数据了？
-
Q
老师你好，我是一个小企业会计准则的一般纳税人公司，今年5月份汇算清缴的时候要补税一万多，但是科目做到了未分配利润里造成资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，于是我把二季度资产负债表的应交税费和未分配利润数据手动更改了，但是3季度没有改，这样的情况需要到税务局更正报表吗？
-
Q
老师，我们企业纳税管理费用纳税调增了，之后涉及补交企业所得税。那我报送22年度财务报表的时候需要将未分配利润调整吗？还是说23年报送一季度财务报表的时候直接调整期初的未分配利润就可以啊
热门问答 更多>
-
老师：第一次报税，税务打电话说所得税还有个B表没报，是在哪里，我没找到
-
原本应收电费67572.77元，后面给补帖了6990.29元，充电服务费17475.68元，合计应收85048.45元，最终合计只收78058.16元，开票金额是78058.16。但是在上个月确认未开票收入是全额85048.45，没有扣除补贴款的。老师 这个月已按78058.16开票给客户了，税率13%，请问这个怎么做这笔业务的分录
-
A公司设立100%持股的子公司，于2026年3月成功注销，其中有10万的投资款和往来应收款2000元，A公司背景：一般纳税人，《企业会计准则》。根据《国家税务总局关于发布《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》，A公司会计应该留存什么资料作为备查？
-
老师，开具一张5万的外经证后，预交税款了，享受了教育费附加，地方教育附加减免的政策，同一月，同一个项目又得开10万的发票，不符合教育费附加，地方教育附加减免的政策了，那上张发票已经享受了政策，遇到这种情况该咋处理呢
-
公车折旧完了，多少年报废
-
所得税申报：总分公司非独立核算，总公司汇总申报即可，分公司只做账务摊销，不用单独申报所得税。 固定资产拆分摊销： 合规风险：不建议只把车架作为分公司固定资产、其他零件在总公司摊削 方案一（推荐）：整车作为总公司固定资产，车架发票虽开分公司抬头，可通过内部资产调拨将整车权属归总公司，分公司仅为上牌使用，不做资产确认。 方案二：整车作为分公司固定资产，总公司先将所有零件（含车架）以内部销售 / 调拨形式转给分公司，分公司统一入账并摊销，总公司同步做内部往来处理。 上文方案一说的使用权内部调拨是怎样一个流程，麻烦老师帮我讲解一下吧
-
老师，请问公司2025年12月还处于筹办阶段，然后有部分支出是个人支出我也做了长期待摊费用-筹备开办费，然后汇算清缴时需要调增吗？还是在2026年来调增
-
老师，进料加工手册核销具体是怎样操作的？
-
休息室家具入啥费用啊
-
老师好，公司租的个人的房子用来办公，开具房租发票的房产税和个税需要公司自己承担，同事垫付的这部分税款，那同事报销此费用的时候怎么做账啊？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那以后每个季度报财务报表的时候都要手动修改应交税费和未分配利润的年初数吗？
对的，是的，今年都是这么做。
就是今年的2.3.4这三个季度的报表都要手动修改这两个科目的余额，而且金额都和二季度的金额一样是吗？
是的，必须一样的，你的一年年初数据，所有的季度都是一样的。
老师，我二季度才补交的税款造成期初数变动，一季度没有缴纳，期初数没有变化，那我一季度不可能和二季度期初数一样呀！
你好，必须是一样的，不一致你税务局会问起来。
那我还要去柜台修改一季度的报表
是的 要么就别修改 按照修改之前的申报
老师，是不是二季度我报报表的时候就直接不修改期初数，未分配期末数=起初数+净利润本年累计-补交的税金来算勾稽关系，这样这一年都用这个算式来算勾稽关系!都不修改？
对的，是的，是这么做的。
老师我是不是也可以用这个分录:借所得税费用贷应交所得税，借本年利润贷所得税费用，借应交所得税贷银存，这样子报表关系就能正常的勾稽上了？
小企业会计准则可以这么做 企业会计准则不可以这么做
就是小企业会计准则，这两种做法对缴纳金额不是很大的，是不是第二种更好？
你好 关键是你是企业会计准则的吗
老师，我告诉是小企业会计准则，这两张方法哪个更好呢!
你好 做所得税费用
好的老师，谢谢你!
不用客气 工作愉快