老师好，我们公司的社保费是8月31日在公司账户扣的，但是在税局打印的完税证明入库时间是9月1日的，请问一下这个会计分录要怎么做啊？

老师，小规模纳税人舞蹈培训机构，装修费10几万，没有收到发票，做到管理费用里面，可以吗

老师，成本做在了去年导致去年亏损很大，今年开票确认收入要交企业所得税吗

总分机构，分公司所得税汇总在总公司申报，分公司有利润，要在分公司记提所得税吗？如果计提在分公司就要挂帐在分公司，关键分公司不申报所得税，所以银行不扣这笔钱，那账上就会一直挂着，如果不计提，就直接合并到总公司，那总公司怎么计提这个所得税呢？总公司还亏岁的，合并之后也亏损。那需要怎么处理吗？

老师你好，关于三季度所得税申报中“已计入成本费用的职工薪酬”的借方累计发生额，是否包含去年的工资实际发放金额（例如：2025年1月份发放了2024年12月份计提的工资100000元，那这个100000元是否也计入2025年的借方累计金额呢） 贷方累计发生额，只是包含本年度实际计提数吗？

餐饮业小规模纳税人需要缴纳什么税？有没有可以加计扣除免税额的？

如果我们厂房出租方出租了一大片地给我们厂，也开票20万给我们了，但是我们又出租一部分地方10万给另外的公司，也开票10万给另外的公司，那我付款时借制造费用10万，其他应收款10万，可是我开票的10万的这个其他业务收入要怎么体现呢，但是我感觉整个账做下来，没有其他业务收入可以放的地方啊。借制造费用10万，借其他应收款10万，贷银行存款20万，这个借其他应收款如果改成其他业务收入，那又咋体现他们还要转钱给我们，因为我们转租给他们也开票给他们了，他们也要转钱回来啊，怎么可以同时体现呢

餐饮业小规模纳税人超出税额的部分需要全额缴纳的话，怎样才能控制成本不超出范围

3月～8月都有因为地址错误的做了转出进项，9月份更正发票重新认证。9月份申报税款为零怎么回事

请问电商销售自产农产品，免值增税，如何申报未开票收入，在哪一栏申报

利息保障倍数具体怎么计算？