你好 是的,这个不需要考虑增值税的 这个如果是债务重组,才是这样的,你如果是抵扣增值税,那么说明是取得了发票,就不是债务重组了
老师,为什么非货币性债务重组在计算应纳税所得额时要考虑扣除增值税销项税额?我实在是弄不懂所得税里面增值税扣不扣的问题了
2X21年1月1日,甲公司与乙公司进行债务重组,重组日甲公司应收乙公司账款账面余额为200万元,已提坏账准备20万元,其公允价值为190万元,乙公司以一批存货抵偿上述账款,该批库存商品的账面价值为160万元,公允价值为200万元,增值税为26万元。甲公司为取得库存商品支付的保险费和运费为2万元,甲公司将其作为原材料核算,假定不考虑除增值税以外的其他因素。要求:1.编制甲公司、乙公司债务重组日的会计分录。(于第六周上课前签到处上传图片)2.填空题:(1)()公司是债权人。(2)()公司是债务人。(3)债权人原材料的入账价值是()万元债权人债务重组损益应计入()会计科目。(5)债权人债务重组应确认的重组损益是万元。写笔记(6)债务人债务重组损益应计入0)会计科目。(7)债务人债务重组应确认的重组损益是()
非货币性资产交换,如果是以存货交换就按照收入准则处理,债务重组的债务人,以存货清偿债务的,是按照账面价值处理撒,就不按照销售处理。对吗?
老师,债务重组存货债务人不视同销售就是不交增值税了吗?那债权人取得存货可以抵扣增值税吗
老师您好债务重组的所得税处理中债务人用商品抵债算债务人这部分的利得的企税为什么要减去商品的增值税。企税不是不能扣减增值税吗?
请问老师,甲单位,2022年的时候,在工商公示准备办理注销,但是因为税务注销出现问题,导致工商注销也无法办理,2025年重新再办理税务注销,请问原工商做过工商公示了,请问2025年如果税务注销成功,工商注销还要做公示么?谢谢
请问老师,单位原来在甲市的A区办理税务注销,因为往来没有清理干净,注销失败,后来第二次又在A区办理注销还是失败,领导把税务转到C区,并且让把账上的往来和固定资产清理干净,请问老师,再去C区办理注销,会引起税务重点关注么?可以正常的办理注销么?
请问老师,单位要注销,账面有十几万的固定资产,请问是否要处理掉。
老师,为什么这里的摊销不减减值呢[捂脸][捂脸]
老师b也是坏事吧为啥不选择呢
老师我从五月份开始建账,之前三四月份不准备建账了,但我的银行存款要怎么做账才能对得上余额
想问下一般纳税人题目,求的是单位成本。如果是小规模它会有求单位成本的题目吗?又是怎么算的?
@董孝彬老师,你好,提问
老师b通俗说的话怎么理解
老师,双休,是月工资除以23还是22,要不要除补班那天
是的,债务重组债权人取得存货要确认进项吗?
这种比较麻烦 (1)收到补价的,按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额和补价,加上应支付的相关税费,作为实际成本; (2)支付补价的,按应收债权的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额,加上支付的补价和应支付的相关税费,作为实际成本.